對於一些投資者來說，年金可以是一個健全的財務計劃的適當組成部分。然而，一個經常被誤解的因素是年金支付選擇權。下麵，我們定義這些選項，如何計算它們，以及如何徵稅。他們通常透過轉帳支付。...
對於一些投資者來說，年金可以是一個健全的財務計劃的適當組成部分。然而，一個經常被誤解的因素是年金支付選擇權。下麵，我們定義這些選項，如何計算它們，以及如何徵稅。他們通常透過轉帳支付。
年金的分期
年金生命週期中的兩個階段是積累階段和年金化階段（或支付階段）。 在積累階段，你可以透過存入現金，轉換人壽保險現金價值，或者從另一份年金中進行1035兌換（列舉幾種供款方式），將資金新增到你的年金合同中。 如果您遵循年金規則，您的年金將在遞延稅款的基礎上累積收益，直到您開始提款。
一旦你到了59歲½, 你可以開始從年金中取款，而不收取罰款。
關鍵要點
- 支付期權通常透過ACH轉賬支付。
- 領取年金的方法包括年金化方法、系統提取計劃和一次性支付。
- 性別和年齡是決定支付的兩個最常見的因素。
年金支付期權
有幾種不同的方法來支付年金。最常用的方法是：
年金的方法給你一些保證每月收入在確定的時期或終身。在系統提取計劃下，您可以完全控制分配的時間，但沒有針對過期年金資產的保護措施。
終身年金選擇權
壽險期權通常提供最高的賠付，因為每月的賠付額僅根據年金受益人的壽命計算。這個選項提供了一個終身的收入流，這是一個有效的對沖超過你的退休收入。
聯合人壽年金選擇權
這種常見的選擇允許你在死亡時將收入轉嫁給你的配偶。月供低於終身選擇，因為計算是根據配偶雙方的預期壽命。
定期年金
有了這個選項，你的年金價值將在你選擇的一段時間內支付，比如10年、15年或20年。如果你選擇了15年的期限，並且在前10年內死亡，合同保證支付你的受益人剩餘的5年。
有保證期的生活
許多人喜歡終身收入的想法（他們透過終身選擇獲得收入），但他們害怕選擇，以防在不久的將來死去。有擔保期限的人壽期權給你一個終身的收入來源（就像人壽期權一樣），所以只要你活著，它就會給你錢。但是，使用此選項，您可以選擇一個保證期，例如10年保證期，您的年金有義務支付給您的遺產或受益人，即使您在該保證期結束前死亡。
系統性提款
在此方法下，您可以選擇每月希望收到的付款金額以及希望收到的總付款金額。然而，保險公司不會保證你不會超過你的收入支付。你收到多少和你收到付款多少個月取決於你有多少在帳戶上。預期壽命風險的重擔在你的肩上。
一次性付款
通常不建議一次性取出年金中的資產，因為在您一次性取出的年份，年金中的全部投資收益部分將繳納普通所得稅。顯然，從稅收最小化的角度來看，這是一個非常低效的支出選擇。
每月付款計算
有幾個因素，保險公司用來計算您的每月支付金額，但其中兩個最常見的是性別和年齡都會影響您的預期壽命。由於**的預期壽命比**長，她們每月的工資不會像**那樣高。當然，年齡越大，你的預期壽命就越低。因此，一個75歲的有選擇權的老人每月的支出將比一個65歲的老人高。
另一個影響你每月支出規模的主要因素是你選擇的支出選項，它會影響支付的持續時間。例如，如果你選擇共同生活的選擇，你的每月支出很可能會較低，因為在你死後支付給你的配偶。
最後，你每月支出的規模取決於你使用的保險公司及其對你資金的預期投資回報。如果公司能用你的錢賺5%而不是3%的回報，你的報酬會更高。然而，當回報較高時，你的支付增加取決於你是從年金中選擇固定月支付還是可變月支付。如果你選擇固定金額，你的賠付不會改變，保險公司承擔所有投資風險。在可變支出下，每月支出的規模根據市場情況而波動，因此您承擔市場風險。
年金支付稅
一旦你的合同被年金化，每一筆付款（來自固定年金）的一部分將被視為基礎（你的原始供款）的部分回報，另一部分將被視為使用排除率的應稅收入。一旦你選擇了你的支付方式，你應該問你的排除率，它告訴你有多少是排除在被徵稅。如果你每月1000美元的支出的排除率是80%，那麼800美元不包括在所得稅中，200美元需要納稅。
過早分佈（發生在你59歲之前½) 對1982年8月14日之前購買的年金，採用先進先出（FIFO）的方法提取。對於1982年8月13日之後購買的年金，提取規則是後進先出（後進先出），這意味著收益將首先出來。你不僅要為提款支付10%的罰款，還要為提款中任何可歸為投資收益的部分繳納所得稅。在59歲之前提取基金不是一個明智的決定½, 所以要不惜一切代價避免。
信貸質量問題
最後一個要考慮的因素是保險公司的信用質量。記住，僅僅因為你在過去的20年裡在一家保險公司積累了你的年金，你不一定需要從它開始你的支付。如果另一家評級較高的保險公司向您提供了更高的每月賠付額，您可能值得花時間研究一下與新保險公司進行1035免稅兌換，但在您開始任何轉賬之前，請務必檢查您當前合同上的退保費用。
保險公司在專業部門有高薪員工，他們將為您提供每種方案的預計支出。讓他們賺取每年從你的合同中收取的費用：讓多家質量保險公司給你一個關於你的年金現值的報價，並提供多種支付選擇。
底線
決定最好的年金支付方法為您的年金是不容易的。考慮你的優先事項，每月需要的金額，以及你認為需要這些付款的時間。
當然，你可以選擇不付款。有些人不需要從年金積累的資金中獲得收入。如果你也是這樣，一定要檢查你的受益人指定是正確的，因為年金可以在你死後轉移給你的受益人。
