每個人都必須為收入繳納相應的社會保險費，即使是那些工作超過退休年齡的人。 超過退休年齡工作也可能增加未來的社會保障福利，因為社會保障繳款將繼續支付。

關鍵要點

• 根據你的收入，你可能需要為你的社保收入繳納所得稅。
• 到2020年，夫妻共同申報的總收入在32000美元到44000美元之間的，將必須為其福利的50%納稅。如果綜合收入超過4.4萬美元，他們將被徵收高達85%的福利稅。
• 對於單身人士來說，50%的收入門檻在25000美元到34000美元之間，85%的收入門檻在34000美元以上。
• 一些州還將對社會保障收入徵稅，與國稅局的要求不同。

福利所得稅

然而，根據社會保障管理限額（每年都有變化），繼續工作可能會降低在達到完全退休年齡的那一年內獲得的當前付款（如果有的話）。

例如，如果在7月份達到完全退休年齡，則1月至7月的總福利收入必須低於限額，或者每超過限額的收入3美元，社保福利就會降低1美元，即2020年為48600美元，2021年為50520美元。

這筆錢由社會保障局持有，一旦納稅人不再工作，就逐步償還。無論賺取多少收入，當支付全部福利金額時，達到完全退休年齡當月的收入沒有限制。

納稅人等級

然而，在繼續工作的同時享受社保福利可能會產生意想不到的負面後果，將納稅人推向更高的稅率等級。大多數人忘記了，一定比例的社會保障福利稅可能會高達85%——這取決於申報狀況和綜合收入，包括社會保障福利的一半。

一些州還對社會保障福利徵稅。透過填寫IRS表格W-4V或線上申請自願扣繳申請表，可以從社會保障福利支付中扣繳稅款。  目前有13個州，您的社會保障福利也可能在州一級徵稅，至少對一些受益人是如此。如果您居住在科羅拉多州、康涅狄格州、堪薩斯州、明尼蘇達州、密蘇裡州、蒙大拿州、內布拉斯加州、新墨西哥州、北達科他州、羅德島州、猶他州、佛蒙特州或西弗吉尼亞州，請向相關州稅務局諮詢。與聯邦稅一樣，這些機構對社會保障的徵稅方式因收入和其他標準而異。

如何降低你的社會保障稅

對社會保障福利徵稅的人有幾種補救辦法。或許最明顯的解決辦法是減少或取消臨時收入公式中使用的利息和股息。在上述兩個例子中，如果納稅人沒有在其他收入的基礎上申報投資收入，他們本可以減少社會保障稅。

因此，解決辦法可以是將可報告投資收入轉換為遞延所得稅，例如年金，在1040年提取之前，年金不會出現。如果你有20萬美元的存款憑證（CDs）收入為3%，這意味著每年6000美元，那將被算作臨時收入。但同樣的20萬美元在年金內增長，利息再投資回年金，在計算臨時收入時，將有效地產生0美元的可報告利息。

一般來說，年金在根據賬戶型別作為分配時成為應納稅所得額。 因此，幾乎任何投資者如果沒有將從CD或其他應稅工具支付的所有利息全部支出，都可以從將其資產的至少一部分轉入遞延稅款投資或賬戶中獲益。

另一個可能的補救辦法是少工作一點，尤其是當你的福利稅已經達到或接近徵稅的門檻時。在上面列出的第一個例子中，如果Jim將其應納稅投資轉為年金並少賺1000美元，那麼他實際上就沒有應納稅福利。將投資從應稅賬戶轉移到傳統或Roth個人退休賬戶也將實現同樣的目標，前提是沒有超過融資限制。

顧問洞察

Steve Stanganelli，首席財務官®, CRPC公司®, AEP公司®, 共因基金 Clear View Wealth Advisors LLC, 馬薩諸塞州艾姆斯伯裡。

只要你是以自營職業者或僱主的身份工作並賺取收入，那麼你就必須繳納社會保險。

然而，你是否需要為你的社會保障福利繳稅，取決於你的調整後總收入（MAGI）。如果您的MAGI高於您申請身份的某個閾值（例如，單身或已婚共同申請），則您的福利應納稅。高達85%的納稅人的社會保障福利是應稅的。