收入在联邦、州和地方各级征税，所得收入需缴纳额外税款，以资助社会保障和医疗保险等。税收是很难避免的，但有许多策略可以帮助避免它们。这里有六种方法来保护你的收入不受税收的影响。

关键要点

• 用税前美元向符合条件的退休和雇员福利账户供款可以免除部分收入的税收，并推迟对其他收入的所得税。
• 长期资本利得税率较低；资本损失扣除可以进一步减少税收。
• 合格市政债券的利息收入不需缴纳联邦税。

1.投资市政债券

购买市政债券实质上意味着在预定期限内向国家或地方**实体贷款，支付一定数量的利息。债券到期后，将全额原投资偿还给买方。

市政债券的利息免征联邦税，州和地方也可以免税，这取决于你居住的地方。免税利息支付使市政债券对投资者具有吸引力。

市政债券的违约率历来低于公司债券。一项对1970年至2019年市政债券的研究发现，投资级市政债券的违约率为0.1%，而全球公司发行人的违约率为2.28%。

然而，市政当局通常支付较低的利率。由于税收优惠，市政债券的税收等价收益率对一些投资者具有吸引力。你的税率等级越高，你的税收等价收益率就越高。

2.争取长期资本收益

投资可以成为增加财富的重要工具。投资股票、共同基金、债券和房地产的另一个好处是长期资本利得的税收优惠。

持有资本资产一年以上的投资者，根据其收入水平，享受资本利得0%、15%或20%的优惠税率。如果资产在**前持有不到一年，资本利得将按普通收入率征税。了解长期资本收益率和短期资本收益率对财富增长很重要。

2020年，如果应税收入低于8万美元，如果单身个人低于4万美元，一对夫妻共同申请的长期资本收益将支付0%。

对于2021年，长期资本利得的零税率等级适用于已婚夫妇高达80800美元的应纳税所得额和单身人士高达40400美元的应纳税所得额。 税务规划师和投资顾问可以帮助确定何时以及如何**升值或贬值的证券，以最大限度地减少收益和损失。

税收损失也可以通过亏本**证券来抵消资本利得税负债。如果资本损失超过资本收益，则可以从其他收入中扣除3000美元的超额损失或净资本损失中的较小者。超过3000美元的资本损失可以结转到以后的纳税年度。

3.创业

除了创造额外收入，副业还提供许多税收优惠。

在日常业务中使用时，许多费用可以从收入中扣除，减少了总的纳税义务。对于自营职业者来说，特别重要的税收减免是健康保险费，如果满足特殊要求，可以获得健康保险费。

此外，严格遵守国税局（IRS）的指导方针，企业所有者可扣除其部分家庭开支，并扣除总部扣除。企业中使用的公用事业和互联网的部分也可从收入中扣除。 为了索赔这些扣除，纳税人进行业务盈利。IRS评估了535号出版物中概述的若干因素。过去五年中实现利润的纳税人被推定为从事营利业务。

《建立每个社区促进退休法案》（SECURE）于2019年颁布。SECURE法案为加入多个雇主计划的雇主提供税收激励，并为其雇员提供退休选择。

4.退休账户和员工福利最高限额

在2020年和2021年，401（k）或403（b）计划的供款最多可减少19500美元的应纳税所得额。50岁或以上的人可以在基本工作场所退休计划供款中增加6500美元。例如，在2020年或2021年收入为100000美元的雇员向401（k）计划缴纳19500美元，则应纳税所得额仅减至80500美元。

那些在工作中没有退休计划的人可以通过缴纳高达6000美元（7美元，在2020年和2021年，有工作场所退休计划（或其配偶有）的纳税人可以从应纳税所得额中扣除部分或全部传统个人退休账户供款，具体取决于其收入。

对于不同水平的调整后总收入，将逐步取消扣除额，2021年的扣除额高于2020年的扣除额，这取决于纳税人是否根据单一纳税人申报表、联合申报表、已婚个人单独申报以及纳税人是否参与了另一项计划。国税局对你是否可以扣除以及可以扣除多少有详细规定。

在安全法案出台之前，401（k）或个人退休账户持有人必须在他们年满70岁时提取所需的最低分配额（RMDs）½. 《安全法案》将这一年龄提高到72岁，这可能涉及税收问题，具体取决于账户持有人在提款当年所属的税率等级。该法案还取消了传统爱尔兰共和军缴款的最高年龄，此前最高年龄为70岁½ 岁。

除了退休计划供款外，许多雇主还提供各种附加计划，使雇员能够从他们的收入中扣除根据这些计划作出的供款或收到的福利。这些计划下的福利通常在员工的W-2报表中反映为非税金额。

这些福利包括：灵活支出账户、教育援助计划、收养费用报销、交通费用报销、高达50000美元的团体定期人寿保险，以及通常针对高级管理人员和高管的递延薪酬安排。

5.使用健康储蓄账户（hsa）

拥有高免赔健康保险计划的员工可以使用HSA来降低税收。与401（k）一样，在税收前，钱被用于HSA。2020年，个人最高捐款3550美元，家庭最高捐款7100美元。 2021年，个人最高可扣除缴款水平为3600美元，家庭最高可扣除缴款额为7200美元。

这样，这些基金就可以增长，而无需为收益缴税。HSA的额外税收优惠是，当用于支付合格的医疗费用时，取款也不征税。

6.索赔税抵免

有许多国税局税收抵免，减少税收，如所得税抵免。到2020年，一个低收入纳税人可以为三个或更多符合条件的孩子申请高达6660美元的贷款，为两个孩子申请5920美元的贷款，为一个孩子申请3584美元的贷款，如果没有，可以申请538美元的贷款。

拜登总统于2021年3月11日签署的美国救助计划包括对中低收入人群的慷慨减税。仅在2021年 无子女家庭的所得税抵免将增加。无子女人士的最高信贷额从543美元增至1502美元，年龄范围也有所扩大。没有孩子的人可以从19岁开始申请学分，而不是25岁，但某些全日制学生除外（19岁至24岁的学生至少有一半的全日制课程不合格）。年龄上限65岁将被取消。对于单一申报者，淘汰百分比增加到15.3%，淘汰金额增加到11610美元。

美国机会税收抵免为符合条件的学生提供最高每年2500美元的高等教育前四年，终身学习抵免允许最高20%的抵免为10000美元的符合条件的费用，或每次报税2000美元。

也有储蓄信贷为中等和低收入个人寻找储蓄退休；个人可以获得最多一半的计划，个人退休账户，或有能力的帐户的贡献信贷。

根据收入的不同，儿童和受扶养人照顾信贷可以帮助抵消照顾儿童和残疾受扶养人的合格费用。

拜登总统的美国救助计划也对2021年的儿童税收抵免进行了修改，到2021年，将提高到每个儿童3000美元（5岁及以下儿童3600美元）。符合条件的儿童的年龄限制也从16岁提高到17岁。此外，信用证可全额退款。美国国税局还可以在2021年7月至12月期间，使用2020年或2019年的纳税申报表确定符合条件的家庭的一半信贷作为预付款。

底线

尽管支付所有合法欠税务机关的款项很重要，但没有人需要额外支付。在IRS.gov和著名的金融信息网站浏览几个小时，可能会节省数百美元，甚至数千美元的税款。