对小企业主来说，纳税季可能会很紧张，而向**支付一大笔钱的前景并不令人兴奋。这就是为什么小企业主喜欢税收优惠。这里有5个小企业主经常忽视的税收优惠，可以节省你的企业资金。

在遵循以下任何建议之前，请咨询您的税务专业人士。如果你自己纳税，有一个资源可以比较TurboTax、TaxAct和HR Block的在线服务。

关键要点

• 作为一个小企业主，你对从公司收入中扣除的税收减免有很大的控制权。
• 许多这样的扣除额可以忽略，因为它们看起来相当无害。
• 午餐会、电话服务和医疗保险费通常都有资格享受营业税减免。

1.午餐会

如果你经常在工作时买午餐（在家里吃或外卖），你可以扣除50%的餐费。如果你和你的商业伙伴或员工开会，可以考虑在午餐时间开会。只要用餐费用合理，您在开展业务时与业务伙伴和员工用餐时，可以扣除50%的餐费。

所以，如果你每天买午餐，花8美元左右，你就可以扣除4美元。如果你算一下，每年可申请的扣除额超过1000美元（4美元/天x 5天x 52周）。

2.用你的私人**打商务电话

假设你每年在**上使用大约30000分钟，无论是出于个人还是商业原因。在平均每周的工作时间里，你每天大约要花60分钟打商务电话。也就是说，你一年的商务通话时间约为15600分钟（60分钟/天x 5天x 52周），占你一年总通话时间的50%以上。根据这种情况下的数字，您可以扣除超过50%的年度个人**总成本作为业务支出。

关键是要确保你得到一份逐项列出的每月电话账单清单，这样你就有了证据，以防国税局决定审计你的业务。明智的做法是获得一个单独的业务号码，路由到您的**，使来电更容易分开。假设每月100美元的电话账单（平均账单超过100美元/月）和50%的扣除额，您可以额外节省500美元的扣除额（100美元/月x 12个月x.50扣除额）

3.扣除医疗保险费

如果您有个人健康计划（不能是团体计划），并且在没有税收减免或补贴的情况下自付医疗保险费（不能是税前），您可能可以申请这些保险费作为所得税减免。若要申请此扣除额，您必须是拥有公司2%以上股份的独资企业主、合伙企业合伙人或LLC或S corporation股东。假设你是一个独资企业，你的商业/个人收入为60000美元，你的州和联邦所得税义务约为30%。如果您为您、您的配偶和您的家属购买了10000美元的健康保险费，您可以扣除该费用，使您的总收入由60000美元减少到50000美元，从而为您节省约3000美元的总所得税。

作为符合上述标准的企业主，您可以申请1万美元的所得税减免，但不能申请个体户所得税减免，这将保持在6万美元的应纳税所得额（小型企业同时支付这两项费用）。但是，如果你的配偶是你公司的雇员，你可以同时得到这两个职位。您可以以他/她的名义（而不是以企业的名义）购买一份涵盖您和您的家属的计划。因为她既是你的雇员又是你的配偶，你可以从你的企业所得税和你的自营职业税中扣除全部10000美元的款项，假设你共同申报。在这种情况下，您可以节省3000美元的所得税和1530美元的自营职业税，总共节省4530美元（要了解自营职业者可以利用的其他税收优惠，请参阅文章：自营职业者的10项税收优惠）

4.管理您的应纳税所得额

根据你的应纳税所得额，你的税率可能会有很大的不同——从一个税级到另一个税级，个人和公司的税率都可能高达10%。

假设您的公司是一家有限责任公司，您离业务年度结束还有几周的时间。你检查一下你的应纳税所得额，发现到目前为止是80000美元。你需要购买一些新设备，总共需要15000美元。如果你现在购买这些设备，他们会把你的应纳税所得额推回到65000美元左右，这使你处于50000-75000美元的所得税等级（25%）。如果您等待，您的业务将在75000-100000美元（34%）。

如果你继续购买，使你在较低的税率等级，你可以节省高达11600美元的所得税。当然，这可能会变得棘手，因为这样你就没有这些储蓄下一个纳税期。但是，如果你一直在为你的企业购买新设备，并且管理得当的话，你每年都可以通过观察你的纳税等级和相应地调整企业采购来节省开支。

如果你想查看当前的税率等级并获得更多的税收优惠提示，请查看fit**albusiness.com的25个小企业主可以节省税收的方法。

5.扣除差旅费

企业主经常在他们的里程卡上记下积分，并认为他们可以通过将里程用于商务飞行来降低商务旅行成本。然而，如果他们也经常乘飞机进行私人旅行，这是一个错误。商务旅行费用可作为商务费用全额扣除；个人旅行费用显然不是。

假设你在商务航班上花费5000美元/年，在私人航班上花费2000美元/年，有60000美元/年的商业收入，缴纳大约30%的州和联邦所得税，在航空里程上累积2000美元/年。你不用交18000美元的税（60000美元x.30美元），而是交16500美元的税（60000美元到5000美元的旅费x.30美元）。因此，你节省了1500美元的所得税和另外2000美元的个人旅行费用（包括你的航空里程），因此每年总共节省3500美元的费用。

底线

使用这5个小贴士，你今年应该可以省下一些税款。当然，税收优惠可能会变得相当复杂，所以一定要向你的税务专业人士了解这些优惠(相关阅读请参见幻灯片：最具争议的税收减免。）

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