什么是抵销条款(a set-off clause)？

抵销条款是一项法律条款，赋予贷款人在债务人拖欠贷款时扣押其存款的权力。抵销条款还可以指债权人和债务人之间通过抵销交易债权的方式解决相互债务。这使得债权人可以收取比他们通常在破产程序下可以收取的更多的金额。

关键要点

• 抵销条款被写入法律协议以保护贷款人。
• 抵消条款允许贷款人在发生违约时扣押属于借款人的资产，如银行账户。
• 抵消条款也被货物的**商和其他销售商用来保护货物不受买方违约的影响。

抵销条款的工作原理

抵销条款赋予贷款人从债务人或债务担保人处扣押资金的法定抵销权。它们是许多贷款协议的一部分，可以以各种方式构建。贷款人可以选择在协议中加入抵消条款，以确保在发生违约的情况下，他们将收到比其他情况下更大比例的欠款。如果债务人不能履行对银行的义务，银行可以扣押条款中详述的资产。

抵销条款最常用于银行等贷款人与其借款人之间的贷款协议。它们也可用于一方当事人面临付款违约风险的其他类型的交易，例如**商与其货物买方之间的合同。《真实借贷法》禁止抵消条款适用于信用卡交易；这保护了那些拒绝支付用信用卡购买的有缺陷商品的消费者，他们使用的是所谓的退单。

抵销条款举例

贷款抵消条款通常包含在借款人与银行之间的贷款协议中，借款人在该协议中持有其他资产，如支票、储蓄或货币市场账户中的资金，或存款单。借款人同意在违约情况下向贷款人提供这些资产。如果资产是在该贷款人持有的，贷款人可以更容易地获得这些资产，以弥补违约付款。但抵销条款也可能包括对其他机构持有资产的权利。虽然贷款人并不容易获得这些资产，但抵消条款确实给予贷款人合同上的同意，如果借款人违约，贷款人可以扣押这些资产。

抵消条款也可能是供应商（如**商）和买方（如零售商）之间供应商协议的一部分。这类条款可用来代替银行的信用证，如果买方不付款，供应商可使用买方金融机构的存款账户或其他资产。有了抵消条款，卖方可以获得相当于供应商协议下欠他们的金额的付款。

借款人应该意识到，同意抵销条款可能意味着必须没收比破产程序中更多的资产。

抵销条款的好处

抵销条款是为了有违约风险的一方的利益而使用的。它们使债权人在贷款人的金融机构或债务人有账户的另一个金融机构合法地使用债务人的资产。在签订带有抵消条款的合同之前，借款人应当意识到，这可能会导致他们本可以通过其他债务解决方式（如破产）保留的资产损失。