什么是预算(a budget)？

预算是对未来一段特定时期内收入和支出的估计，通常定期编制和重新评估。预算可以为一个人，一群人，一个企业，一个**，或者任何其他赚钱和花钱的东西。

为了管理你每月的开销，为生活中不可预知的事件做好准备，并且能够买得起大件物品而不负债，预算是很重要的。记录你的收入和花费不一定是一件苦差事，不需要你擅长数学，也不意味着你买不到你想要的东西。这只意味着你会知道你的钱去了哪里，你会对你的财务有更大的控制权。

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如何制定预算

了解预算

预算是一个微观经济概念，它显示了当一个好的东西被换成另一个时所做的权衡。从这一权衡的底线或最终结果来看，盈余预算意味着利润是预期的，平衡预算意味着收入预计将等于费用，赤字预算意味着支出将超过收入。

关键要点

• 预算是对未来一段时间内收入和支出的估计，供**、企业和个人使用。
• 预算基本上是一个确定时期的财务计划，通常是一年，这一年是众所周知的大大提高任何金融事业的成功。
• 公司预算对于以最高效率运作至关重要。
• 除了指定用途的资源外，预算还可以帮助制定目标、衡量结果和规划应急情况。
• 个人预算在管理个人或家庭的短期和长期财务方面都非常有用。

公司预算

预算是有效有效地经营任何业务的一个组成部分。

预算编制流程

这个过程首先是为即将到来的预算期建立假设。这些假设与预计的销售趋势、成本趋势以及市场、行业或部门的整体经济前景有关。处理和监测影响潜在费用的具体因素。

预算以一个文件包的形式公布，概述了制定预算所采用的标准和程序，包括对市场的假设、与提供折扣的供应商的关键关系，以及对如何进行某些计算的解释。

销售预算通常是首先制定的，因为在不了解未来现金流的情况下，无法制定后续的费用预算。为组织内所有不同的子公司、部门和部门制定预算。对于**商来说，通常为直接材料、人工和间接费用制定单独的预算。

所有预算都纳入总预算，其中还包括预算财务报表、现金流入和流出预测以及总体融资计划。在公司，最高管理者审查预算并提交董事会批准。

静态预算与弹性预算

预算主要有两种类型：静态预算和弹性预算。静态预算在预算期限内保持不变。不管预算期间发生什么变化，所有最初计算的账目和数字都保持不变。

弹性预算对某些变量有关系。灵活预算中列出的美元金额根据销售水平、生产水平或其他外部经济因素而变化。

这两种类型的预算都对管理有用。静态预算评估原始预算流程的有效性，而灵活预算提供对业务运营的更深入了解。

个人预算

个人和家庭也可以有预算。编制和使用预算不仅仅是为了那些需要每月密切监控现金流的人，因为“钱很紧”。几乎每个人，即使是薪水高、银行存款多的人，都能从预算中受益。

顾问洞察

德里克·诺特曼，首席财务官®, 瑞士法郎，俱乐部 Intrepid Wealth Partners, LLC, 威斯康星州麦迪逊

预算编制的重要性不能低估。预算，也称为现金流，可以说比你在银行和投资账户中的实际现金更重要。你的现金流是什么让你支付一切（或不）。

如果不知道你的现金流，你可能会把自己陷入一个糟糕的财务状况，甚至不知道它。在你陷入财务困境之前，你只能在不知道你的现金流的情况下度过很长一段时间，所以要花时间知道你的现金流。预算应该是每个人都做的事情，不管他们的财务状况如何。

预算是一个很好的理财工具，但很多人认为它不适合他们。下面是一个预算神话列表-错误的逻辑，阻止人们跟踪他们的财务状况和分配资金的最佳方式。

1.我不需要做预算

掌握你每月的收入和支出可以让你确保你辛苦赚来的钱被用于最高和最好的用途。对于那些收入足以支付所有余款账单的人来说，预算有助于最大限度地节约和投资。

如果一个人的每月支出通常占净收入的绝大部分，那么任何预算都应该把重点放在识别和分类当月、季度和年度发生的所有支出上。而对于现金流紧张的人来说，这对于确定可以减少或削减的开支，最大限度地减少支付信用卡或其他债务的浪费性利息至关重要。

2.我数学不好

由于预算软件，你不必擅长数学；你只需要能够按照指示行事。这些项目中的许多是免费的和合法的。如果你知道如何使用电子表格软件，你可以自己**分类帐。这就像为收入创建一列、另一列用于支出，然后在两者之间的差异上保留一个运行选项卡一样简单。

3.我的工作很安全

没有人的工作是真正安全的。如果你在一家公司工作，因为裁员或接管而被解雇总是有可能的。如果你在一家小公司工作，它可能会和它的主人一起死去，被买出去，或者只是折叠式。

你应该为失业做好准备，至少在银行存三个月的生活费。如果你知道你每个月的收入和支出，你就更容易积累这个财政缓冲，这可以通过预算来监控。

失业保险能使我渡过难关

失业补偿不是一件确定的事情。比如说，工作中的一个坏情况让你别无选择，只能辞职。除非你能证明你有建设性的解雇（也就是说，你实际上是被迫辞职），否则你的离职将被视为自愿离职，使你没有资格参加失业保险。此外，福利可能远远低于你习惯的工资水平：对大多数州来说，平均每周300至500美元。

5.我不想剥夺自己

预算并不是花尽可能少的钱或让自己对每一次购买感到内疚的同义词。预算的目的是确保你每个月都能存一点钱，最好至少占你收入的10%，或者至少，确保你的支出不会超过你的收入。

除非你的预算很紧，否则你应该可以买棒球票，出去吃饭。跟踪你的开支并不会改变你每个月可以花的钱的数量；它只是告诉你钱的去向。

6.我不想要什么大东西

如果你没有任何主要的储蓄目标（买房，自己创业），你就很难鼓起每个月储存额外现金的动力。然而，你的处境和态度可能会随着时间的推移而改变。

也许你不想攒钱买房子，因为你住在纽约市，希望租房是你余生最实惠的选择。但五年后，你可能会厌倦大苹果，决定搬到佛蒙特州的农村去。突然间，买房变得更实惠，你可能会希望自己在银行有5年的存款作为首付。

7.我没有资格获得学生资助

是的，学生资助的第二十二条军规是，你的钱越多，你有资格得到的资助就越少。这足以让任何人怀疑，为了获得最高数额的补助金和贷款，把所有的钱都花光，没有积蓄，是不是更好。

但这种捕获主要适用于赚取收入。无论你是返校的成年学生还是即将上大学的学生家长，免费申请联邦学生资助（FAFSA）表（用于斯塔福德贷款、珀金斯贷款或佩尔助学金）都不要求你申报主要居所的价值（如果你拥有住房）或退休账户的价值。

因此，如果你想省钱而又不损害你的财政援助资格，你可以用你的储蓄买房，提前偿还抵押贷款，或者把更多的钱存入你的退休账户。如果你面临紧急情况，你投入这些资产的储蓄仍然可以使用，但你不会因此受到惩罚。

即使你运用了所有可用的法律策略来最大限度地提高你的经济援助资格，你仍然不一定有资格获得你需要的那么多援助，因此拥有自己的资金来源来弥补任何不足并不是一个坏主意。

8.我没有债务

真为你高兴！但是，没有任何储蓄就没有债务，在紧急情况下不会付你的账单。如果你没有安全网，零余额很快就会变成负平衡。

9.我总是得到加薪或退税

依靠不可预测的收入来源从来不是个好主意。今年你的公司可能没有足够的钱给你加薪，或者没有你希望的那么多。奖金也是如此。退税更可靠，但这在一定程度上取决于你计算自己纳税义务的能力。

有些人知道如何计算他们将得到多少退款（或他们将欠多少），以及如何调整这个数字通过改变工资扣缴全年。然而，在税收减免，国税局的规定，或其他生活事件的变化可能意味着你的报税表一个令人讨厌的惊喜。

10.我就是没有纪律

如果你仍然不相信预算是适合你的，这里有一个方法可以保护你自己远离自己的消费习惯。设置一个从你的支票账户到你看不到的储蓄账户的自动转账（例如，在另一家银行），计划在你拿到钱后立即发生。

如果你正在为退休储蓄，你可以选择定期向401（k）或其他退休储蓄计划缴纳一定数额的款项。这样，你就可以先给自己付一笔钱，有足够的钱转账，然后给自己一笔预先确定的金额，你知道这将帮助你实现储蓄目标。

建立预算

一般来说，传统的预算编制首先是跟踪费用、消除债务，一旦预算平衡，就建立应急基金。但是为了加快这个进程，你可以从建立一个部分应急基金开始。这一应急基金作为缓冲，因为预算的其余部分已经到位，应取代使用信用卡应付紧急情况。

关键是要定期建立基金，坚持把每个薪水的一定比例投入其中，如果可能的话，把你能腾出的钱放在上面。这也会让你考虑你的消费。

什么紧急情况？

你应该只在真正的紧急情况下使用应急资金：比如你开车去上班，但你的消音器留在家里，你的热水器坏了，或者你的屋顶漏水了。

如果你用你的应急基金来消除信用卡债务，你会省钱的，但该基金的目的是防止你不得不用信用卡支付意外开支。有了适当的应急基金，你就不需要用信用卡在出问题时维持生计了。

缩小和替代

既然你和高息债务之间有了缓冲，现在是时候开始裁员了。你能在支出和收入之间创造的空间越大，你需要偿还债务和投资的收入就越多。

这可以是一个替代过程，也可以是消除。例如，如果你有每月的健身房会员资格，取消它。用你存下来的一半钱投资或偿还未偿还的债务，另一半用来在地下室里建一个家庭健身房。不要每天从一家高档咖啡店买咖啡，而是投资一台带磨床的咖啡机，自己做，从长远来看，省下更多的钱。

尽管完全取消开支是实现稳定预算的最快方法，但替代往往会产生更持久的效果。人们经常削减的太多，最后做了一个预算，他们不能保持，因为这感觉他们放弃了一切。相反，替代品在降低成本的同时保留了基本要素。

寻找新的收入来源

为什么这不是第一步？如果你只是简单地增加你的收入，而没有一个预算来妥善处理额外的现金，收益往往会滑过裂缝而消失。一旦你有了适当的预算，有了更多的钱进来而不是出去（加上应急基金的缓冲），你就可以开始投资创造更多的收入。

在你开始投资之前最好不要负债。然而，如果你还年轻，投资于高风险、高回报的投资工具（如股票）的回报会随着时间的推移超过大多数低息债务。

坚持预算

现在你明白了预算的精妙之处。你已经完成了以上所有的工作，甚至还**了一个很好的电子表格，列出了你未来15年的预算。唯一的问题是，坚持预算并不像你想象的那么容易。那张信用卡仍然叫着你的名字，你的“衣服”类别似乎非常小，你感到被剥夺了。预算，你决定，是没有乐趣的。

好消息是，你不必因为一两次搞砸就把一切都扔出窗外。

还记得大局吗

预算的重点是让你远离沉重的债务，并帮助你建立一个金融未来，将给你更多的自由，而不是更少。所以，想想你希望你的未来是怎样的，记住保持你的预算会帮助你达到目标。另一方面，增加你的债务负担，意味着你的未来可能会更紧。

删除允许你在预算上作弊的选项

使自己更难冲动购买；换句话说，设置障碍，这样你就有时间停下来思考：“这次购买有必要吗？”把自己从零售商的电子邮件列表中去掉。删除您最喜爱的网上商店上存储的付款信息，这样您就不能只单击订购了。

找些支持

如果你觉得你是小组里唯一一个有预算的人，那就去找一些志同道合的人。它可以是一个在线论坛，一个月一次的会议，甚至只是一对朋友走同一条路。你需要知道你不是唯一一个为自己设定合理经济限额的人。你也可以和你的节俭的朋友有责任感，讨论事情，互相摆脱诱惑。

走老路

把一堆20美元的钞票交出来购买，有一种很强大的力量：它能让你真正思考你要花多少钱。另一方面，刷卡可能感觉不那么真实。同样地，通过开支票支付账单，并迅速将金额输入您的登记簿，您可以随时了解您的账户如何受到自动转账所没有的影响。

你不必完全使用现金，也不必完全放弃网上支付，但用老式的方式处理交易可以让你意识到自己花了多少钱，增强自我监管的能力。

奖励你自己

如果你一直在看你必须削减和放弃的东西，预算的行为本身就会变得令人厌恶。给自己的长期和短期礼物的混合会帮助你保持动力。当你坚持一个月的预算时，给自己一个奖励。即使是小的也能帮上忙，比如和朋友出去玩一晚，开一场音乐会，或者花一点额外的钱。保持这些奖励或你正在储蓄的东西的视觉提醒。开始在你的大脑中建立这样的联想：坚持你的预算会有一个愉快的结果。

安排定期预算评估

很难预测你在各种生活中需要多少钱；一份新工作可能需要换衣服，而你的服装预算可能无法削减。这就是为什么定期检查你是如何制定预算的重要原因。如果它不工作，调整它。这是你的预算，毕竟只是确保你保持你的长期财务目标的图片。

自学

不要走一条更常见的即时满足之路，这很容易导致超支和无休止的债务，而是尽你所能学习财务、资金管理，以及如何最好地投资于自己。与你的财务精明的朋友交谈，从那些用钱很好的人那里得到现实世界的提示和建议。

你越了解如何明智地处理金钱及其回报，预算编制的理由就越具体，你就越善于不仅制定一个适合你的预算，而且也能坚持下去。

破产时的预算方法

预算策略听起来不错，但如果你在财政上陷入困境，或者承受着越来越多的账单和****的痛苦，那么还有其他一些可能的措施可以采取。

1.避免眼前的灾难

不要害怕向债权人要求延期付款或付款计划。跳过或延迟付款只会恶化你的债务，此外，滞纳金降低你的信用评分。

2.优先处理账单

检查一下你所有的账单，看看哪些是必须先支付的，然后根据你的发薪日设置一个付款时间表。如果你的一些账单已经迟交了，你会想给自己留点时间补交的。

如果是这样的话，打电话给账单公司看看你现在能付多少钱才能回到正轨。告诉他们你正在采取严格的措施来迎头赶上。诚实地说出你能付得起的金额；不要只是答应以后付清全部款项。

3.忽略10%的储蓄规则

当你领着薪水过日子的时候，把你收入的10%存入你的储蓄账户是一件让人望而生畏的事。如果你想避开讨债者，在储蓄计划中存100美元是没有意义的。你的存钱罐将不得不挨饿，直到你能找到金融稳定。

4.审查支出

为了解决你的财务问题，你需要先处理好你的支出。网上银行和网上预算软件可以帮助你分类支出，以便你可以作出调整。许多人发现，只要看看可自由支配开支的合计数字，他们就会改变自己的模式，减少过度开支。

5.杜绝不必要的开支

一旦你知道了钱的去向，就应该紧缩开支了。所有的削减都应该从你不会错过的食物开始，或者从你应该改变的习惯开始，比如如果你发现食材在吃之前就变质了，就减少新鲜食物的购买量。或者多在家做饭，而不是去餐馆或外卖。

有些费用你不应该降低，但可能可以调整，包括降低您的汽车保险费率，通过更换运营商。

6.协商信用卡利率

还有其他积极主动的方法来减少开支。例如，你信用卡上那些致命的利率不是一成不变的。打电话给信用卡公司，要求降低年利率（APR）；如果你有良好的记录，你的请求可能会被批准。这不会降低你的未偿余额，但会阻止它像雨后春笋般迅速增长。

7.做好预算日记账

一旦你完成了这些步骤，几个月内监控你的进度。你可以把你花费的一切都写在笔记本上，通过**上的预算应用程序，或者用你在第四步中使用的软件来检查你的花费。

你如何追踪你的钱不如追踪多少钱重要。把你的开支分成几类，确保每一分钱都入账。每月结束后根据需要调整支出。

8.寻求新的收入

就目前而言，存钱和投资是不可能的。但是考虑一下增加收入的方法：加班，找第二份工作，或者找一些自由职业者。

预算不是监狱里的牢房，它能让你远离你的钱。相反，它是一个工具，你用来确保你的未来是更好的，是的，富有，比你的现在。