什么是计划管理员(a plan administrator)？

计划管理人是代表其参与者和受益人负责管理退休基金或养老金计划的个人或公司。计划管理员的任务是确保资金得到妥善收集并分发给所有合格的参与者。

就信托责任而言，计划管理人有义务为计划参与者的利益行事，而不是**他们的公司。通常，管理员不是雇员，而是第三方承包商。

关键要点

• 计划管理员管理退休基金或养老金计划的日常运作。
• 管理人通常是具有专门技能和对此类资金条例了解的外部承包商。
• 管理者不做投资决策。

了解养老金计划管理员

计划管理人不得对基金作出投资决定，但可以确保向基金提供的资金按照基金的既定目标正确投资。

简而言之，管理者管理公司退休储蓄或养老基金计划的日常运作。更具体地说，计划管理人确保资金正确地投入到基金中，确保参与者账户得到妥善管理，使其拥有适当的资产配置，并确保将支出迅速分配给其受益人。

管理员的核心任务包括：

• 将公司员工纳入各自的养老金计划
• 计算计划受益人的权利
• 向受益人支付正确的定期付款
• 确保所有计划数据准确并及时提供给参与者
• 根据**裁决和条例，向受益人的前配偶支付养老金福利
• 处理受益人的问题、担忧和投诉

大多数公司倾向于将计划管理员的职责外包。

外包工作

为了简单和节省成本，小型雇主可以选择将公司的计划管理职责保留在内部。然而，随着员工数量的增长，任务变得更加耗时和复杂。雇主聘请一名专业人士担任计划管理员是值得的。

此外，专业计划管理人员了解管理退休储蓄和养老金计划的法律法规。例如，在加拿大安大略省，养老金计划必须符合《养老金福利法》（PBA）。

计划管理人收取的费用可由雇主或基金参与人支付，也可以分摊。

授权投资决策

一家公司或其计划发起人通常会将投资基金的责任委托给专业投资公司。

退休计划发起人通常会聘请一名外部投资顾问来处理该计划资产的投资。对于像401（k）这样的固定缴款计划，投资顾问将帮助选择向计划参与者提供的计划投资菜单。在固定收益养老金计划的情况下，外部顾问通常将以与计划发起人商定的方式管理投资。

这些服务提供者，无论是管理者的雇员还是第三方的雇员，都与管理者负有同样的注意义务。