信托基金101

如果你听说过信托基金，但不知道它们是什么，也不知道它们是如何运作的，你并不孤单。许多人只知道信托基金的一个关键事实：富人设立信托基金是为了保护他们去世后把大笔钱转给家人、朋友或实体（例如慈善机构）。

然而，传统观点中只有一部分是正确的。信托基金的目的是允许一个人的钱在他去世后继续以特定的方式使用，并避免他们的财产通过遗嘱认证法庭（一个耗时且昂贵的法律程序）。但是，信托不仅对超高净值的个人有用，中产阶级也可以使用信托基金，在那里设立信托基金并不是财务上力所能及的。

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如果你不富有，如何建立一个信托基金

关键要点

• 信托基金的设计是为了让一个人的钱在去世后继续有用。你可以把现金、股票、房地产或其他有价值的资产放在你的信托中。
• 一个传统的不可撤销的信托可能至少花费几千美元，而且可能花费更多。

信托基金的运作机制

为了理解信托基金是如何运作的，让我们看一个例子。你一生都在努力工作，积累了一个舒适的储蓄缓冲。你知道在将来的某个时候你会去世，你希望你辛苦赚来的积蓄能捐给你所爱的人或者你所信仰的慈善机构或事业。

现在，那些在经济上不如你精明的爱人呢？你可能会担心给他们留下一次性礼物，因为他们可能会不负责任地使用它。

此外，你甚至可能希望看到你的钱能代代相传。如果你是这样想的，那么你应该建立一个活生生的、不可撤销的信托基金。这种类型的信托可以在满足一定条件时开始分散资金。没有规定当这种情况发生时你不能活着。

你可以把现金、股票、房地产或其他有价值的资产放在你的信托中。你与律师会面，决定受益人并制定条款。也许你说受益人每月领取一笔款项，只能用这笔资金支付教育费用、因伤致残的费用，或者购房。这是你的钱，所以你可以决定。

获得基于需要的财政援助的资格

虽然信托是不可撤销的，但这笔钱不是接受信托的人的财产。 正因为如此，申请经济援助的儿童就不必将这些资金作为资产来申请。因此，将不会对获得基于需要的财政援助的资格产生影响。委托人还可以为子孙后代建立信托，使信托成为无限世代的持久遗产。

因为它是不可撤销的，你没有选择以后解散信托基金。一旦你将资产放入信托，它们就不再是你的了。他们由受托人照料。受托人是为此目的设立的银行、律师或其他实体。

既然这些资产不再是你的，你就不必为从这些资产中赚来的钱缴纳所得税。此外，如果计划得当，这些资产可以免征遗产税和赠与税。

这些免税是一些人设立不可撤销信托的主要原因。如果你，委托人（建立信托的人）处于较高的所得税等级，那么设立不可撤销信托可以让你将这些资产从你的净值中剔除，并转入较低的税率等级。

信托基金退税：手续费

设立信托有一些缺点。最大的不利因素是律师费。从税法的角度把信托看作一个人。这个新人必须交税，信托的机制必须写得非常详细。为了尽可能地提高税收效率，它必须由拥有大量专业法律和金融知识的人精心设计。

信托律师很贵。一个传统的不可撤销的信托可能至少花费几千美元，而且可能花费更多。

其他选择

如果你不想建立一个信托基金，有其他的选择，但没有一个让你，委托人，拥有像信托一样多的资产控制权。

遗嘱

写遗嘱的花费要少得多，但你的财产要交更多的税，而且这些条款很容易在遗嘱认证过程中受到质疑。此外，您将无法控制资产的使用方式。如果遗嘱受到质疑，律师费可能会吃掉你希望看到的大部分钱，用在有利于他人的方面。

ugma/utma托管账户

与529大学储蓄计划类似，这类账户的设计目的是将资金存入托管账户，允许个人将资金用于教育相关支出。你可以使用这样一个帐户来赠与一定数额的最高赠与税或基金最高，以减少你的纳税义务，同时留出资金，只能用于教育相关的费用。

UGMA/UTMA托管账户和529计划的缺点是，受益人可能正在上大学，但将这些资金用于您无法控制的其他费用。此外，未成年人保管账户中的金额被视为一种资产，这可能使他们没有资格获得基于需要的财政援助。

底线

对于那些没有高净值，但希望把钱留给子女或孙子孙女，并控制这些钱的使用方式的人来说，信托可能适合你；它不仅适用于高净值人士，而且还为委托人提供了一种方法，使他们的资产在长期转手之后能够得到保护。