什么是死亡时支付（pod）(payable on death (pod))？

死亡时支付（POD）是银行或信用合作社与客户之间的一种安排，指定受益人接收客户的所有资产。客户死亡会触发资产的即时转移。虽然病态，这些结构是重要的了解。

死亡时支付也被称为托顿信托。

关键要点

• 死亡时支付（POD）是个人与金融机构达成的一种安排，目的是向其银行账户或存单指定受益人。
• 死亡协议的应付款也称为托特恩信托。
• 与信托和遗嘱相比，pod更易于创建和维护。

死亡赔偿金

在银行有账户或存款证明的个人可以指定受益人，受益人在其死亡后将继承账户中的任何款项。一个银行账户，有一个指定的受益人被称为死亡应付（POD）账户。选择POD账户的人这样做是为了在他们去世时将他们的钱从遗嘱认证法庭中排除。

把一个帐户转换成一个死亡应付帐户很容易。指定受益人是一项免费服务，通过在您的银行或信用合作社填写适当的表格，可以转移所有支票和储蓄账户、保证金、储蓄债券和其他存款凭证。账户持有人只需通知银行受益人。银行最后会给账户所有人一份名为托顿信托的受益人指定表来填写。填妥的表格给予银行将帐户转换为POD的授权。

账户持有人在世时，指定受益人无权获得账户中的任何款项。死亡后，受益人自动成为账户的所有者，绕过账户持有人的遗产，完全跳过遗嘱认证。如果POD账户的所有者去世时未付债务和税款，其POD账户可能会受到债权人和**的索赔。

如果账户持有人生活在共有财产国家，配偶对POD账户中的一半资产有求偿权，但婚前获得的资产或继承的资金除外。

如果账户由多人共同拥有，则指定受益人在最后一位所有者去世之前无法获得资金。在这种情况下，账户中的资产将移交给最后一位幸存所有者指定的受益人。

对于死亡时账户中必须有多少钱没有规定。死亡时支付账户也没有限制，因为账户持有人可以在他或她死前花光所有的钱，改变账户上的受益人，或者完全关闭账户。

为了申请这笔资金，受益人除了出示死亡证明的核证副本外，还必须出示**身份证作为身份证明。

pod账户的好处

POD账户的一个重要好处是，账户所有人可以根据联邦存款保险公司（FDIC）增加其保险限额。个人在特定金融机构的资产（包括支票和储蓄账户、货币市场账户和存款单）的标准覆盖限额为25万美元。

由于POD是一种可撤销的生前信托，其账户上有其他人的受益人权益，因此FDIC在一家银行的五个账户上提供高达1250000美元的保险，每个账户都有一个不同的指定受益人。每个受益人的保险金额不能超过250000美元。与其在一个账户中储蓄1250000美元（该账户最多只能投保250000美元），拥有多个POD账户可以将一个账户持有人的保险金额增加至标准限额的五倍。

一般来说，POD账户可以有多个受益人。然而，如果账户所有者希望每个受益人收到账户中资产的不平等部分，他们必须检查其国家法律是否允许，因为有些国家只允许在POD账户中平等分配资金。

重要的是要注意，豆荚是更强大的比最后的遗嘱和遗嘱。如果POD账户有一个人被指定为受益人，并且账户持有人的遗嘱将另一个人列为受益人，则以POD指定的受益人为准。POD账户上的指定受益人无需履行账户持有人的最后遗嘱和遗嘱，这使得个人必须确保在遗嘱上列出其他人时更改或取消POD受益人。

POD账户非常类似于死亡转移（TOD）安排，但处理的是一个人的银行资产，而不是他们的股票、债券、共同基金或其他投资资产。 POD和TOD协议都提供了快速分散资产的方法，因为两者都避免了可能需要几个月时间的遗嘱认证过程。

pod账户的缺点

POD账户的主要缺点是无法为您的账户指定其他受益人。如果您指定的收款人在您之前去世，则您账户的内容将自动转入遗产或遗嘱。指定账户的多个受益人有助于弥补这一缺陷。

POD账户的另一个缺点是，死亡时作为更大遗产的一部分需要支付税款和贷款。遗嘱执行人可能会发现难以使用POD账户结算这些费用。

最后，指定多个受益人可能会使从复杂金融工具（如债券）中分割收益的过程复杂化。在某些情况下，收益是CDs和其他有息金融工具的混合。分享他们的收益需要受益人之间的谈判和妥协。