年度基金运营费用总额是基金的成本,如管理和交易费用以及12b-1费用,以基金总资产的百分比报告。年度基金运营费用总额须在基金招募说明书中向投资者披露。它们以一个称为总费用比率(TER)的比率报告,该比率表示费用占总资产的百分比。
在分析一只基金的年度基金运营费用时,投资者通常会看到以下几类费用:管理费、分销或12b-1费用以及其他交易费用。
基金营运开支可分为毛额或净额。基金的销售负荷不包括在其年度运营费用中,但在招股说明书中有报告,是分析基金费用和支出时需要考虑的额外因素。
如果基金与实体签订了费用减免和折扣合同,则基金可以报告总费用和净费用比率。费用减免和折扣通常是在特定的时间范围内签订的。总费用比率将显示基金的年度总费用,没有任何减免或折扣。
净费用比率将显示年度费用以及费用减免和折扣。豁免和折扣可能会延长。然而,当折扣到期时,投资者可以期望支付总费用比率。
当通过全方位服务的经纪公司买卖公开交易基金时,投资者通常会支付大量的销售费用。基金公司确定销售负荷时间表,并在基金的招股说明书中概述。支付给中介机构的销售费用不包括在基金的总费用中。
管理费通常是基金运营费用的最大部分。积极管理的基金的管理费将更高。管理费从0.20%到2.00%不等。
分销费用是基金运营费用的重要组成部分。分销费用也称为12b-1费用。这些费用支付给与基金合作进行分配的第三方。发行费可支付给第三方发行人,该第三方发行人与基金公司积极合作,以确保基金跨多个渠道发行。
一些基金向中介机构支付后续分销费用。中介分销费用根据基金的销售佣金计划表进行安排。基金对中介经纪人的高销售负荷要求通常较低,反之亦然。
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