积累财富的一个结果可能是希望通过将资产传给后代而将财富留在家庭中。人寿保险是一种流行的方式，为富人最大限度地提高他们的税后财产，并有更多的钱传给继承人。人寿保险单可以作为一种投资工具，也可以仅仅提供额外的财务保证。虽然人寿保险并不是富人一个人就能从中受益的，但有几个独特的原因，一个拥有更高净值的人可能会考虑购买人寿保险。

关键要点

• 人寿保险对于企业主或资产净值较高的个人以及可能没有积累那么多资产的人来说，是一种有用的金融工具。
• 可以购买多份人寿保险单以满足不同的财务需求，尽管这可能意味着在承保期间要接受多个辅助医疗检查。
• 人寿保险不算遗产的一部分，联邦**也不征税，这可能会吸引希望尽量减少遗产税的个人。
• 人寿保险单可以按其现金价值**，也可以按您有生之年的累计现金价值借款。

税法有利于人寿保险

富人考虑购买人寿保险的一个原因与税收有关。税法给予人寿保险费和所得税优惠，在此过程中提供资产保护。人寿保险的收益对受益人也是免税的。 这可能会吸引高净值的个人或任何其他寻求尽量减少遗产税的人。

根据美国国税局（IRS）的规定，拥有1158万美元或更少遗产的保单持有人（或夫妇为2316万美元）可以将这笔金额留给他们的受益人，而无需支付遗产税，因为这些是2020年的限额。 大额寿险保单的收益可由投保人的继承人用于为遗产超过遗产税免征额的个人支付税款。

保险费也不需要缴纳遗产税。例如，如果有人花50万美元买了一份价值200万美元的人寿保险单，那么最初的保险费从遗产中支付，不会被征税。从另一个角度看保险费，50万美元的税后价值是30万美元，因此20万美元（50万美元的保险费-30万美元的遗产税）的话，这个家庭将获得200万美元的人寿保险。这是保险费的保证回报。

重要

死亡抚恤金是一种免税资产，可以转嫁给受益人。

人寿保险可以保护企业主

如果一个企业家共同拥有一个企业，人寿保险公司可以在所有者突然死亡的情况下为买卖协议提供资金。家族企业也可以受益于关键人物保险政策。这是对小企业的主要人员的保险，通常是所有者、创始人或关键员工。

关键人员政策保护公司在关键人员在替代人员到位前离职的情况下免受损失。企业本身作为受益人，能够将收益用于**和培训替代员工、偿还未偿企业债务或维持日常运营费用。

重要

要承保业务中的关键人物，您需要他们的明确书面同意，作为保单承保的一个条件。

作为资产的人寿保险

人寿保险不仅仅是一种死亡保险。根据保险类型，保险可能具有现金价值或内在价值。现金价值积累是某种类型的终身寿险的一个特征，它提供终身保险。因此，当保险不再需要时，可以作为人寿保险**。

结构合理的人寿保险可以提供稳定的免税红利。这意味着您的保单可以在必要时提供额外的收入来源。保单中的现金价值也会累积起来，可以借来支付你一生中的大学费用或其他费用。

最后，有了终身保险，你的死亡抚恤金是有保障的，不管你未来的健康状况如何。这对于为保单持有人的家庭和继承人提供长期保障非常重要。这些福利中的每一项都可能吸引高净值个人或任何其他寻求将人寿保险作为投资工具的人。

重要

如果你去世时没有从人寿保险单中获得未偿贷款，贷款金额将从支付给受益人的死亡抚恤金中扣除。

人寿保险策略

有多种保险方案可供选择。正确的选择可能取决于你目前的收入需求、税收状况以及你用来为你的财务目标提供资金的其他资产。下面是三个例子，说明如何将人寿保险作为更广泛的财富管理计划的一部分。

退休计划基金人寿保险策略

退休计划基金IRAs和401（k）s都可以对天气状况的个人征收两次税：首先是收入税，其次是遗产税。 假设詹姆斯的个人账户里有90万美元。为了避免死后把很大一部分个人退休账户输给山姆大叔，詹姆斯用90万美元买了一份临终保险。詹姆斯死后，他的妻子得到了300万美元的免税福利。

以现金退保价值保单转让现有人寿保险以增加死亡抚恤金

凯文有一份10岁的死亡保险单，价值85万美元，死亡保险金153万美元。他的顾问建议他进行免税保单交换。新政策增加了348万美元的死亡抚恤金，没有自付费用。

两步年金策略

莎拉以100万美元的价格购买了一份即时联合终身年金，只要莎拉和丈夫还活着，每年就要支付43843美元。接下来，莎拉用每年43843美元的赔付来资助568万美元的秒杀政策。实质上，莎拉将最初100万美元的税后价值60万美元转换为568万美元。最后，年金和死亡抚恤金都有保障。

人寿保险只针对富人吗？

虽然富人的动机可能是潜在的节税或将人寿保险作为投资的机会，但实际上每个人都可以从中受益。例如，如果您：

• 已婚和/或有一个或多个孩子
• 是你家庭的主要收入来源
• 有特殊需要
• 欠共同签署的债务，包括学生贷款，汽车贷款或抵押贷款
• 想留下钱来支付丧葬费吗

如果你有兴趣为你留下的任何人创造一种经济保障，那么这些都是你考虑购买人寿保险的理由。好消息是，人寿保险可能比你想象的更便宜、更容易购买。

例如，有许多公司在网上提供定期人寿保险，根据年龄和整体健康状况，提供负担得起的保费。虽然永久人寿保险为你提供终身保险，但它可能会更贵。此外，如果你对积累现金价值不感兴趣，永久性人寿保险可能是没有必要的。

小费

考虑使用在线人寿保险计算器来确定

底线

人寿保险可以提供许多好处，无论净值或财富积累。在权衡人寿保险的选择时，考虑你购买保险的主要原因是什么，你期望需要多少保险，以及你喜欢定期人寿保险还是永久人寿保险。研究最好的人寿保险公司和获取报价的覆盖范围网上可以帮助您选择正确的政策，以满足您的需要和财务状况。