什么是检测欺诈的不同方法？(the different methods of fraud detection?)

最常见的发现欺诈的方法是通过公司或组织内部或外部人员的提示。欺诈行为也可能在客户投诉账单后被意外发现，从而促使对会计行为进行调查。内部和外部控制，如审计，也可能发现欺诈活动，但这种方法不如雇用法务会计仔细检查财务报表有效。数据挖掘，也被称为数据分析，使用计算机软件作为检测欺诈的工具，它可能会识别出财务记录中的不寻常模式。...

一些公司提供热线电话或其他方法，员工、供应商或客户如果怀疑有不诚实的行为，可以使用。一些政府机构也依靠公众或同事通过匿名信息热线提供的欺诈检测线索。据注册舞弊检查师协会估计，所有舞弊调查中有三分之一是从通过线索提供的信息开始的。

当一名员工不在时，另一名员工发现账户中的差异时，意外的欺诈检测可能会出现。他或她可能会发现记录的现金收据和银行存款之间的差异。欺诈行为也可能在一名员工对一个似乎生活无度的同事产生怀疑时被发现。

大多数公司都将内部和外部控制作为欺诈检测工具。他们定期进行审计并核对账目。不寻常的注销或频繁的资金调整可能指向一个需要审查的领域。外部审计师通常会检查内部控制程序，以确定它们是否有效或需要改变以减少欺诈风险。

一些公司通过监测可能从公司偷窃的员工来使用非正式的欺诈检测方法。他们可能会检查有已知法律、财务或药物滥用问题的员工所做的工作。那些表现出有问题的工作道德的员工，那些表现不好的员工，以及那些长期抱怨自己工作的工人，可能会被诱惑去进行欺诈。另一条可能导致欺诈行为被发现的线索是，处理金钱的员工变得保护自己的职责，拒绝让其他员工接触到财务文件。这样的人因为害怕被发现而很少旷工或休假。

预防欺诈的策略包括仔细筛选能接触到财务或财务报告的员工。公司也可以通过采用适用于所有员工的严格道德准则来减少欺诈的风险。教导员工识别可能指向不诚实的异常活动是一些公司采用的另一种策略。为物理场所提供足够的安全保护，以防止数据和资产被滥用。