如果你決定把你現在的工作留給另一個工作，你需要決定如何處理你投資於你公司401（k）計劃的資金。選擇通常包括將其保留在原地，將其滾動到新僱主的計劃中，或選擇IRA翻車。

如果你要換工作，以下是你需要知道的關於將你的資金轉入新僱主的401（k）計劃以及其他選擇的來龍去脈。

關鍵要點

• 在你的401（k）計劃到期之前，比較一下新舊僱主的計劃。
• 最好選擇直接和間接的翻車。
• 如果你選擇不將你的401（k）計劃展期，你可以把你的資金留在原來的計劃中，你也可以選擇愛爾蘭共和軍展期。

比較公司計劃

即使你的401（k）計劃是由你的公司在你受聘期間提供的指導，你可能會發現關於轉期的資訊出奇地缺乏。在大多數情況下，好訊息是，做出滾動投資決定的時間是靈活的。你可以一離開就採取行動，也可以推遲行動。

事實上，後者可能是最好的。”最好是等待，調查，然後決定轉移。福特是華盛頓州阿靈頓市Ark Financial的投資顧問，他是全國性機構的經紀人和退休計劃顧問。”通常，新公司的某個人可以幫助您瞭解新公司的投資、開支和計劃條款。”

福特建議比較該計劃的投資回報和支出歷史。”費用尤其重要。大量的研究表明，除了你的貢獻之外，對你最終投資規模的最大預測因素將是投資的費用比率。“費用比率是指管理下的資產中支付行政、管理、一些廣告費用的總百分比，以及基金的其他運營費用。”對一隻基金的凈回報率的影響可能是顯著的，”福特說。

在新公司找個人幫助你把你的舊計劃和新計劃進行比較不難。大多數人都有專門的人員提供資訊，願意回答有關401（k）計劃的問題，或者有一個方便的幫助線給計劃管理員。畢竟他們想要你的錢。

把錢轉到新僱主的401（k）

雖然在老僱主那裡執行你的計劃不會受到懲罰，但你確實會失去一些額外津貼。原公司計劃中剩下的錢不能作為貸款的基礎。更重要的是，投資者可能很容易失去以往計劃中留下的投資記錄。”福特說：“我曾為那些擁有兩個、三個甚至四個401（k）賬戶的員工提供過諮詢，這些賬戶是20年前或更長時間以來積累的。”這些人幾乎不知道或根本不知道他們的投資做得有多好。”

對於1000美元到5000美元之間的賬戶，貴公司必須

如果你的賬戶中至少有5000美元，大多數公司都允許你將其展期。但如果一名前僱員在30天內沒有回覆通知信，該公司可以從該計劃中推出5000美元以下的賬戶。

對於1000美元以下的金額，聯邦法規現在允許公司給你寄支票，如果適用的話，會觸發聯邦稅和州稅，如果你未滿59歲，會被處以10%的提前取款罰款½. 在這兩種情況下，如果你在60天內將基金轉入另一個退休計劃，就可以避免稅收和潛在的罰款。

401（k）滾動的工作原理

如果您決定對舊帳戶進行展期，請與新公司的401（k）管理員聯絡以獲取新帳戶地址，例如“ABC 401（k）Plan FBO（for benefit of your Name）”，並將此提供給您的舊僱主，這筆錢將直接從你的舊計劃轉到新計劃，或透過支票寄給你（填寫到新的賬戶地址），你將把支票交給新公司的401（k）管理人。這稱為直接滾動。它很簡單，可以轉移整個餘額而不需要繳稅或罰款。 另一個更簡單的選擇是執行直接的受託人到受託人的轉移。大部分流程都是在計劃管理員之間以電子方式完成的，這樣可以減輕您的負擔。

福特說，一種風險更大的方法是間接或60天展期，即你要求老僱主給你開一張寫有你名字的支票。這種手工方法有強制扣繳稅款的缺點，公司假設您要將賬戶兌現，需要扣繳20%的聯邦稅款。 這意味著，一個10萬美元的401（k）儲蓄成為一張8萬美元的支票，即使你的明確意圖是把錢轉移到另一個計劃中。

然後，你有60天的時間將剩餘部分（或彌補差額）存入新公司的401（k）計劃，以避免對全部金額徵稅，並可能提前10%的提款罰款。即便如此，那預扣的2萬美元必須在你的報稅表上申報，這可能會把你推到一個更高的稅率等級。無論如何，所有401（k）分配必須在接收者的納稅申報表上報告。舊計劃管理員應該給你發一份1099-R表格。

例如，您請求從401（k）計劃中全額分配，該計劃的餘額為55000美元。使用直接滾動，55000美元從您的舊工作計劃轉移到新工作計劃。如果在間接展期中向您支付了11000美元的聯邦稅預扣，您將收到44000美元的支票。要使此分配完全延期納稅，您必須在60天內將401（k）中的44000美元和其他來源的11000美元存入合格計劃。

滾動更新例外

有一些例外情況，401（k）部分可能不符合展期。其中包括：

• 要求的最低分配（RMD）
• 作為分配處理的貸款
• 困難分配
• 超額供款及相關收益的分配
• 一系列基本相等的定期付款中的一種分配
• 退出自動供款安排
• 支付意外、健康或人壽保險的分配
• 僱主證券股息
• S公司的分配被視為視同分配

將401（k）轉入個人退休賬戶

對於那些不願意依賴新公司401（k）計劃投資的人來說，將401（k）計劃轉為個人退休賬戶是另一種選擇。再次，展期交割可以是直接的，直接的受託人到受託人的轉移，或者間接的，將分配支付給帳戶所有者。但不管怎樣，一旦你開始這個過程，它必須在60天內發生。

不過，福特公司通常傾向於將資金轉入新公司的401（k）計劃：“對大多數投資者來說，401（k）計劃更簡單，因為這個計劃已經為你制定好了；更安全，因為聯邦**仔細監控401（k）計劃；成本較低，因為成本分散在許多計劃參與者身上；並提供更好的回報，因為投資顧問和公司401（k）投資委員會通常會對計劃投資的績效進行審查。”

底線

在決定如何處理舊的401（k）計劃之前，先瞭解一下你可以使用的選項。要避免的最大陷阱是不註意60天規則而引發稅收和潛在的取款懲罰。下一個最常見的問題是忽略一個舊帳戶。按照上面的步驟，這兩種情況都不會發生在你身上。