你從401（k）或其他符合條件的退休計劃中獲得的收入不會影響你每月領取的社會保障退休福利的數額。但是，如果你的年收入超過某個門檻，並且你的401（k）分配可以使你的收入達到這個目的，你可能需要對你的某些或全部福利納稅。

關鍵要點

• 社會保障退休福利收入不隨其他退休收入而變化，例如401（k）計劃基金。
• 相反，社會保障收入是根據你一生的收入和你選擇開始領取社會保障福利的年齡來計算的。
• 然而，401（k）的分配可能會增加您的年總收入，使您的社會保障收入需要納稅。

為什麼401（k）收入不影響社會保障？

您的社會保障福利是由您在工作期間透過社會保障稅向系統繳納的收入決定的。由於您的401（k）繳費是由一家美國公司從**關係中獲得的報酬支付的，因此您已經為這些美元繳納了社會保障稅。

但是，等等，你的401（k）賬戶不是用稅前美元供款的嗎？是的，但這種避稅功能只適用於聯邦和州所得稅，不適用於社會保障。你仍然要為你的補償金全額繳納社保稅，在你獲得補償金的那一年，最高可達美國國稅局規定的一個預先確定的年度限額。這一限額通常每年增加一次，目前2021年的上限為14.28萬美元。

“對401（k）計劃的供款需要繳納社會保障稅和醫療保險稅，但除非你是在繳納Roth（稅後）供款，否則不需要繳納所得稅，”加州歐文市Index Fund Advisors Inc.創始人兼總裁、《指數基金：活躍投資者的12步複蘇計劃》一書作者馬克·赫布納（Mark Hebner）指出

簡而言之，這就是為什麼當你接受401（k）分配時，你需要繳納所得稅，而不是任何社會保障稅。您的社保福利金額不受您401（k）應納稅所得額的影響。

401（k）儲蓄的稅收影響

一旦你開始從401（k）或其他退休儲蓄計劃（如愛爾蘭共和軍）中獲得分配，你就不會因為上述原因而欠社會保障稅；你在工作期間交了你的會費。但是，如果你的年收入超過一定數額，你可能需要為你的一些福利繳納所得稅。

收入門檻是基於你的“綜合收入”，這等於你的調整後總收入（AGI）的總和，其中包括掙來的工資、從任何退休儲蓄賬戶（如IRA和401（k）s、任何非稅利息收入和你的社會保障福利的一半）中提取的款項。如果你在任何一年從傳統的401（k）計劃中獲得大量的分配，並且記住，當你72歲時，你需要從所有的401（k）計劃中獲得這些分配，你很可能會超過收入門檻，增加你當年的納稅義務。

根據社會保障管理局的資料，到2020年，如果您當年的總收入低於25000美元，並且您以個人身份申報，您將不需要為您的社會保障福利的任何部分納稅。如果您以已婚夫婦的身份共同申請，這一限額將提高到32000美元。

如果您是個人，收入在25000美元到34000美元之間，或者您共同申報，收入在32000美元到44000美元之間，您可能需要為您的福利繳納多達50%的稅款。如果您是單身，收入超過34000美元，或者如果您已婚，收入超過44000美元，您的福利可能需要繳納多達85%的稅款。

影響社會保障福利的其他因素

在某些情況下，其他型別的退休收入可能會影響你的福利金額，即使你從配偶的賬戶上領取福利。您的福利可能會減少，以說明您從基於**工作收入的養老金中獲得的收入，或從您的收入不需要繳納社會保障稅的其他工作中獲得的收入。這主要影響到在州或地方**工作的人，聯邦公務員，或那些在外國公司工作過的人。

如果您在**部門工作，並因不需要繳納社會保障稅的工作領取養老金，您作為配偶或寡婦或鰥夫領取的社會保障福利將減少養老金金額的三分之二。這一規則被稱為**養老金補償（GPO）。

例如，如果你有資格領取1200美元的社會保障，但每月還可以從**養老金中領取900美元，那麼你的社會保障福利將減少600美元，以計入你的養老金收入。這意味著您的社保福利金額減少到600美元，您的月總收入為1500美元。

暴利消除條款（WEP）減少了給予那些以自己的賬戶領取福利並根據其未繳納社會保障稅的收入領取養老金的人的不公平優勢。在這些情況下，WEP只是根據申請人的年齡和出生日期，將社會保障福利減少一定的因素。

什麼決定了你的社保福利？

你的社會保障福利金額很大程度上取決於你在工作期間的收入、退休時的年齡以及你的預期壽命。

影響你的福利金額的第一個因素是你在工作時的平均收入。從本質上說，你賺的越多，你的福利就越高。SSA的年度情況表顯示，到了退休年齡退休的工人在2021年將獲得最高3148美元的福利金。社會保障管理局根據你的平均收入和預期壽命計算出一個月平均福利金。

除了這些因素外，你退休時的年齡對決定你的福利金額也起著至關重要的作用。雖然您可以從62歲開始領取社會保障福利，但在您達到完全退休年齡之前開始領取的每個月，您的福利金額都會減少。對於2021年年滿62歲的人來說，完全退休年齡是66歲10個月，每年增加2個月，直到1960年或以後出生的人達到目前的完全退休年齡上限67歲。

相反，如果您繼續工作並延遲領取超過完全退休年齡的福利，您的福利金額可能會增加。例如，在2021年，對於那些在完全退休年齡退休的人，每月的最高福利金額是3148美元。對於那些在62歲時提前退休的人，最高福利金額下降到2324美元，而那些等到70歲你可以推遲的最晚年齡的人，每月可以領取3895美元的福利。

底線

401（k）所得不會影響你的社會保障福利數額，但它可以將你的年收入提高到一個將以更高的稅率徵稅或徵稅的地步。對於那些年齡段的人來說，這可能是一個難題，他們必須從401（k）開始退出，並開始領取社會保障。

不管怎樣，在計劃退休或決定401（k）分配的規模時，一定要知道社保收入門檻的年度變化以及納稅義務的因素。