什麼是終身保險(whole life insurance)？

終身保險為被保險人的一生提供永久性死亡保險金。除了支付死亡撫卹金外，終身壽險還包含一個儲蓄部分，現金價值可以在稅收優惠的基礎上累積。這些保單可能被稱為“傳統”人壽保險。

終身壽險保單是永久壽險的一種。宇宙生命、指數宇宙生命和可變宇宙生命是其他的。終身保險是原壽險保單，但終身不等於永久壽險。

關鍵要點

• 終身壽險是指投保人的一生，而定期壽險是指特定年限的壽險。
• 在投保人死亡時，向一個或多個受益人支付終身保險，前提是維持保費支付。
• 終身保險支付死亡撫卹金，但也有儲蓄部分，現金可以積累。
• 儲蓄部分可投資；此外，投保人可以在活著時透過提取或借錢來獲取現金，如有需要。

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終身保險如何運作

瞭解全生命保險

終身保險保證向受益人支付死亡撫卹金，以換取定期到期的保險費。這項政策包括一部分儲蓄，稱為“現金價值”，連同死亡撫卹金。在儲蓄部分，利息可能在遞延稅款的基礎上累積。不斷增長的現金價值是終身保險的重要組成部分。

為了建立現金價值，投保人可以匯款超過預定保費（稱為已繳足附加或PUA）。政策紅利也可以重新投資到現金價值中並賺取利息。現金價值為投保人提供了生活福利。隨著時間的推移，政策現金價值所賺取的紅利和利息往往會給投資者帶來積極回報，增長幅度大於向政策支付的保費總額。本質上，它是一種公平的來源。

為了獲得現金儲備，投保人要求提取資金或貸款。貸款按保險公司的不同利率收取利息。此外，業主可以免稅提取金額不超過已支付保費總額的資金。未付的貸款將減少死亡撫卹金的未付金額。

提取和未支付的政策貸款降低了政策的現金價值。根據政策型別和剩餘現金價值的大小，提取可能會削減死亡津貼，甚至徹底消滅。雖然有些政策每次退出都以美元兌換一美元為基礎，但其他政策（例如一些傳統的終身政策）實際上可能會將死亡津貼減少一個比撤回的數額大。

終身壽險不同於定期壽險，定期壽險只承保一定年限，而不是一輩子，只支付死亡撫卹金。定期壽險沒有現金儲蓄部分。

特別註意事項

死亡津貼通常是保單合同的一個固定金額。有些政策有資格支付股息，投保人可以選擇讓股息購買額外的死亡福利，這將增加死亡時支付的金額。或者，未償還的未償還貸款以現金價值計，將減少死亡津貼。許多保險公司提供的車手，在被保險人殘疾或危重或終病危時，他們可以保護死亡保險。典型的騎手包括意外死亡津貼和放棄高階車手。

指定受益人不必將從死亡撫卹金中獲得的錢加到他們的總收入中。但是，有時保單持有人可能會指定將保單中的資金存入一個賬戶，併在分配中進行分配。持有賬戶的利息應納稅，並應由受益人報告。此外，如果保險單是在保單持有人去世前**的，則**所得可能要繳納稅款。

與任何型別的永久保單一樣，深入研究所有被考慮的保險公司，以確保他們是目前運營最好的壽險公司之一，這一點非常重要。

終身保險舉例

對於保險公司來說，現金價值的積累降低了他們的風險凈額。例如，ABC保險公司向S。史密斯，保單持有人和被保險人。隨著時間的推移，現金價值累積到10000美元。史密斯先生去世後，ABC保險公司將全額支付25000美元的死亡撫卹金。然而，由於10000美元的累積現金價值，公司只會實現15000美元的損失。有爭議的風險凈額為25000美元，但在被保險人死亡時為15000美元。

大多數人壽保險單都有退保條款，允許投保人取消保險並領取退保金

終身保險史

從第二次世界大戰結束到20世紀60年代末，人壽保險是最受歡迎的保險產品。在被保險人英年早逝的情況下，保單保障了家庭的收入，並有助於補貼退休計劃。1982年《稅收公平與財政責任法》（TEFRA）透過後，許多銀行和保險公司對利益更加敏感。

個人權衡購買全生命保險的好處，而不是投資股市，標準普爾500指數的年化回報率根據通貨膨脹調整，1982年為14.76%，1983年為17.27%。然後，大多數個人開始投資股市和定期人壽保險，而不是全人壽保險。