如果你已經達到了你的401（k）年供款限額或者很快就會達到，那就是一個問題。你不能在資助退休的遊戲中落後。此外，失去貢獻的減少，你的總收入是不會幫助你的稅單明年，也。這些指標將幫助您決定如何處理最大化您的貢獻，並希望避免一個巨大的稅收負擔。

關鍵要點

• 無論你是向羅斯個人退休賬戶還是傳統個人退休賬戶供款，你的錢都將免稅，直到你退休，就像你的401（k）計劃一樣。
• 對於退休儲蓄，總的目標是盡可能減少稅收負擔，最大限度地提高收入潛力。
• 有許多具有盈利潛力的投資選擇也提供稅收優惠，如市政債券、固定指數年金和萬能人壽保險。

最大限度

最大化退休賬戶供款意味著您已向個人退休賬戶（IRA）或固定供款計劃（如401（k））提供或存入了允許的最大金額。如果您未滿50歲，您可以為2020年和2021年的401（k）供款的最高金額為19500美元。如果您50歲或以上，您可以增加更多的錢，稱為補繳供款，2020年和2021年的金額為6500美元。換句話說，如果您50歲或以上，您的401（k）供款總額的最高年度限額為26美元，0

第一個看的地方：iras

除了你的401（k）外，還可以為個人退休賬戶供款。無論你是向羅斯個人退休賬戶還是傳統個人退休賬戶供款，你的錢都將免稅，直到你退休，就像你的401k一樣。一旦你開始提款，你將支付所得稅的錢，你從你的傳統個人退休帳戶或401k提取，但不是從你的羅斯個人退休帳戶提取。然而，與傳統的個人退休賬戶或401（k）賬戶不同的是，Roth賬戶在您繳費的年份不會給您減稅或減稅。

請註意，您可以為2020納稅年度的個人退休賬戶供款至 2021年5月17日，而不是4月15日，因為國稅局為應對COVID19大流行提供了延期。

傳統愛爾蘭共和軍

當你向個人退休賬戶繳款時，你將獲得多少稅收優惠取決於你的收入。換言之，根據您的申報狀況（即單身或已婚）和收入，減稅可能會減少，或逐步取消，直至取消。

由於你是一個工作場所退休計劃，在2020年申請，一旦你達到65000美元至75000美元的收入作為一個單一的人，你將有權扣除你的傳統個人退休賬戶供款的一部分，或根本沒有資格扣除。2021年繳款的收入限額範圍為66000美元至76000美元。

2020年的收入限制範圍是10.4萬美元到12.4萬美元，如果已婚，共同申請，或者是一個合格的寡婦（er）。2021年，收入限制範圍為10.5萬至12.5萬美元。但是，如果個人退休賬戶供款人不在工作場所退休計劃的保障範圍內，並且與被保障人結婚，那麼如果2021年這對夫婦的收入在19.8萬至20.8萬美元之間，扣除額將從2020年的19.6萬至20.6萬美元逐步取消。

羅斯愛爾蘭共和軍

你也許還能為羅斯個人退休賬戶做點貢獻。不過，作為提醒，您的供款不可免稅。從好的方面來說，當你退休時開始接受分配時，只要此人年滿59歲，所有稅後貢獻的錢在提取時都是免稅的½.

然而，在2020納稅年度，單身人士的收入逐步減少範圍為12.4萬美元至13.9萬美元。2021年，收入逐步減少範圍為12.5萬美元至14萬美元。對於已婚夫婦聯合申報，2020年羅思收入逐步減少範圍為19.6萬美元至20.6萬美元，2021年，收入逐步減少範圍為19.8萬美元至20.8萬美元。

下一步：戰略投資

比方說，你也已經把個人退休賬戶的選擇發揮到了極致，或者你決定用一種不同的方式來投資額外的儲蓄。

對於退休儲蓄，總的目標是盡可能減少稅收負擔，最大限度地提高收入潛力。

雖然沒有一個神奇的公式可以保證實現這兩個目標，但仔細的規劃可以接近。”看看投資產品和投資策略方面的選擇，”亞利桑那州坦佩市Turning Pointe Wealth Management的首席財務官兼負責人Keith Klein說。這裡也有一些非愛爾蘭共和軍的選擇需要考慮。

低風險選擇

以下選項是為那些需要從退休賬戶獲得可靠收入的投資者提供的。這些選項永遠不會顯示出顯著的增長，但由於其可預測性，它們是經典的選擇。

1.市政債券

市政債券（muni）是一種由鎮、市、州、縣或其他地方當局**的證券，用於資助學校、公路和醫院等公益專案。債券投資者基本上將購買價格借給**實體，以換取一定數額的利息。本金在債券到期日返還給買方。”克萊恩解釋說：“市政債券的好處在於它們是流動的。你總是有機會賣掉它們，或者將它們持有至到期，收回本金。”

市政債券用於退休計劃的另一個好處是，沿途賺取的利息收入免徵聯邦稅，在某些情況下，還免徵州稅和地方稅。然而，應稅收入市政債券確實存在，所以在你投資之前先檢查一下這方面。如果你在債券到期前賣出獲利，你還可以支付資本利得稅。

另外，看看債券的評級；它應該是BBB或以上被認為是一個保守的選擇（這是你想要的退休車輛）。

2.固定指數年金

固定指數年金（也稱為指數年金）是由保險公司發行的。購買者投資一定數額的錢，以後定期按指定數額償還。年金的表現與股票指數（如s&amp；500頁），因此得名。保險公司保證原始投資不受市場向下波動的影響，同時也提供增長潛力（收益）。”他們提供的回報比非指數年金好一點，”克萊恩說。

固定指數年金是一種保守的投資選擇，在風險方面常常與存單（CDs）相比較。最重要的是，年金的收益是遞延稅款，直到所有者達到退休年齡。

缺點是年金的流動性相當低。”如果你在59歲之前提取這些資金，你有時必須支付（稅收）罰款½ 或者，如果你（退休後）不把他們當作收入來源，”克萊恩提醒說。即使你避免了罰款，透過將資金直接轉移到另一個年金產品，你仍然可能要承擔保險公司的退保費用。

3.萬能人壽保險

萬能人壽保險是一種永久性人壽保險，它既是一種保險，又是一種投資。保險人將在投保人死亡時支付預定金額，同時，保單將累積現金價值。投保人在世時可以從賬戶中提取或借款，在某些情況下還可以獲得紅利。

並不是每個人都喜歡用人壽保險來增加現金價值。但是，如果結構和使用正確，這類保單可為被保險人提供稅收優惠。供款以遞延稅率增長，同時投保人可以獲得資本。

“好訊息是，你在59歲之前就可以獲得這些基金½ 克萊恩說：“如果你使用得當，就不會受到懲罰。”透過使用保單貸款，只要壽險保單繼續有效，你就可以不用交稅就把錢取出來，不用交稅就可以把錢放回去。”

如果保單取消，保單持有人必須繳納所得稅。

風險較高的選擇

如果你仍然有穩定的收入或者在不久的將來期待著一筆意外之財，你可以選擇一些方向。雖然這些不是最傳統的選擇，但它們值得與您的退休規劃專業人士討論。

1.可變年金

可變年金是購買者和保險公司之間的合同。買方支付一筆或一系列款項，保險公司同意定期向買方支付。定期付款可以立即開始，也可以在將來開始。

可變年金允許投資者將部分基金分配給不同的資產選擇，如股票、債券和共同基金。因此，雖然最低迴報通常是有保證的，但根據投資組合的表現，付款會有波動。

可變年金有幾個優點。收入和收益的納稅推遲到59歲½. 定期支付可以設定為投資者的餘生，為投資者提供保護，防止其退休儲蓄過期。這些年金還附帶死亡撫卹金，保證購買者的受益人付款等於保證的最低金額或賬戶中的金額，以較大者為準。供款遞延納稅，直至作為收入提取。

提前退保將受到退保指控。可變年金還附帶各種其他費用，這些費用會侵蝕潛在收益。退休時，所得稅將按所得稅稅率而不是較低的資本利得稅率徵稅。

2.可變宇宙壽命

是的，我們知道這聽起來與上一節中的第三項類似。可變萬能人壽保險確實相似；它是萬能人壽保險和可變人壽保險的混合體，允許你參與各種型別的投資選擇，同時不必對你的收入徵稅。您保單的現金價值投資於業績波動的獨立賬戶（類似於共同基金、貨幣市場基金和債券基金）。

更多的收穫，也可能更多的痛苦。克萊恩警告說，如果股市下跌，“這些資產的價值可能會降至零，在這種情況下，你確實有可能失去保險。”但如果你需要人壽保險，並且有能力承擔投資股市的風險，那可能是一種選擇。”

可變萬能人壽保險是一個複雜的工具，因此在進行前研究是明智的。

其他戰略舉措

另類投資產品

由於低利率環境和較高的分銷潛力，一些替代產品備受追捧。他們包括石油和天然氣投資，“因為你參與其中會得到稅收減免，”克萊恩說。

此外，某些型別的非交易性房地產投資信託（REITs）或其他型別的房地產投資信託是可取的，因為只有一部分分配是應稅的。然而，克萊恩提醒道：“非交易產品往往具有一定的複雜性，流動性可能非常低。”。

房地產

一些投資者喜歡投資個人持有的房地產。”擁有個人房地產的一大好處是能夠進行1031節的交易，”克萊恩說。換言之，你可以**房產並將資金投入新的房地產，而無需確認所得稅（直到你清算所有房產）。

個人持股

另一種策略是購買個人持有的股票、債券，在某些情況下還購買交易所交易基金（etf）。”當你持有這些投資，你不必支付所得稅，直到你實際清算或**這些持有，“克萊因解釋說。相比之下，共同基金在你賺取收益時要繳納所得稅。

對於一些購買個人資產或短期投資的投資者來說，一個有用的策略就是利用稅收損失來彌補損失。投資者可以透過獲取損失並將資產轉移到類似型別的投資中來抵消收益（無需進行洗牌交易）。”克萊恩說：“那些在投資組閤中使用稅收損失收集的人，從長遠來看，實際上可以增加高達1%的回報。”。

投資企業

馬薩諸塞州列剋星敦市創新諮詢集團（Innovative Advisory Group）的財富經理柯克•奇肖姆（Kirk Chisholm）表示：“一名已將401（k）計劃的最高額度用完的員工可能會考慮投資一家企業。”房地產等許多企業都有豐厚的稅收優惠。除了這些稅收優惠之外，企業主還可以決定他們想要建立哪種型別的退休計劃。例如，如果他們想為自己的公司設立一個401（k）計劃，他們就可以將自己的401（k）供款擴大到超出他們在僱主可能擁有的數額。”

養老金

基於之前的想法，一些企業主會考慮在公司可能提供的任何401（k）計劃之外建立養老金計劃或固定收益計劃。由於成本高昂，大公司已經放棄了養老金計劃，但這些計劃對一些規模較小的企業主來說效果不錯，尤其是那些成功人士和40歲以上的人。

克萊恩指出：“除了401（k）計劃外，這些企業主還可以透過為自己或關鍵員工制定養老金計劃，將額外的稅款推遲到退休後。”。

2019年《建立每個社群促進退休法案》（SECURE Act）是一項旨在幫助人們為退休儲蓄的法案。該法案的一個組成部分使小企業主為員工制定退休計劃變得更容易，成本更低。從2021年開始，這項規定允許更多的小企業聯合起來，提供所謂的多僱主計劃或MEP。

安全法案允許更多的**者透過僱主贊助的退休計劃儲蓄。

對一些工人的要求是連續三年每年至少工作500小時，這樣才能符合條件。

hsas公司

對於那些願意冒高免賠額健康計劃風險的人來說，另一個選擇是為健康儲蓄賬戶（HSA）提供資金。”我們最近與客戶探討的一個選擇是提供hsa。亨特，北卡羅來納州阿什維爾Horiz*** Wealth Management的首席財務官，“如果他們符合條件，那麼這些捐款可能會比401（k）計劃有更多的稅收優惠。此外，沒有收入所得逐步淘汰供款。HSA有許多好處，如可扣除額、收入遞延和免稅分配，對於越來越多的儲戶來說，這相當於一個非常方便的退休儲蓄工具。”

稅後401（k）供款

您還可以檢視您公司的401（k）計劃是否允許您對您的401（k）計劃進行稅後供款，最高限額為僱主/僱員的綜合供款（2020年為57000美元，2021年為58000美元）。

德克薩斯州普萊諾市Domestique Capital LLC的首席財務官、首席財務官Damon Gonzalez說：“大多數僱主不允許稅後供款，但如果你的計劃允許的話，這會非常有益。”你的稅後儲蓄收入增長遞延稅，一旦你從服務分離，你可以滾動你的401（k）成為羅斯個人退休帳戶稅後貢獻的基礎。這些稅後收入的增長需要轉化為傳統的個人退休賬戶。”

羅斯

最後，那些負擔得起稅收博弈雙方的人應該考慮使用rothiras或roth401（k）s。將稅收推遲到以後，就像常規的401（k）計劃一樣，並不總是能保證提供最大的好處。持有這兩種股票的投資者可以在未來從賬戶中提取最有意義的資金。如果稅率上升，退出羅斯，因為那裡的基金已經交了稅。如果稅率降低，投資者可以從傳統的401（k）賬戶取錢，以較低的稅率納稅。

底線

所有這些投資選擇都具有不同程度的複雜性、流動性或非流動性以及風險。但他們證明，是的，在401（k）計劃之後，有稅收優惠的方式為退休儲蓄。有很多方法可以使你的儲蓄最大化，所以謹慎的規劃者會明智地考慮盡可能多的方法來實現他們的目標。