什麼是保兌信用證(a confirmed letter of credit)？

保兌信用證是指借款人在原信用證的基礎上從第二家銀行取得的附加擔保。第二封信保證，如果第一家銀行未能付款，第二家銀行將在交易中向賣方付款。如果賣方對第一張信用證的開證行的信譽有疑問，借款人可能被要求獲得第二張信用證。要求保兌信用證可以降低賣方違約的風險。

保兌信用證如何運作

信用證是國際貿易中最常用的流通票據。以及需要為商品或服務支付大量款項的商業交易。賣方可以要求買方取得全額交貨時所欠貨款餘額的信用證，而不是要求預付款。本函作為買方銀行保證按時足額付款的保證。如果買方未能履行合同規定的義務，銀行有責任支付全部貨款。

同一家銀行不能開立第一批和保兌的信用證。

賣方可要求第二張信用證或保兌信用證。第二封信要求買方在國內或國際交易中提供多家銀行的支援。如果賣方對第一張信用證的信譽不滿意，可能需要保兌的信用證。在許多情況下，第二家銀行是賣方銀行。當買方收到第二張信用證時，它確認第一張信用證並將其視為保兌信用證。第二家銀行承諾，如果第一家銀行在開立保兌信用證時未按規定的金額向賣方付款。

獲得第二張信用證的過程與第一張信用證相同。買方必須找到第二家銀行來支援其購買，以防違約。第二張信用證的資金結構通常也會考慮第一張信用證的條款。在某些情況下，賣方可能只要求第二張信用證佔應付款總額的一個百分比，因為銷售已經附有第一銀行的信用證。

就像第一張信用證一樣，銀行在簽發保兌信用證時也可能向買方收取費用。費用的數額可能取決於交易的規模和支付金額，以及買方和銀行之間的關係。在許多情況下，他們可能會要求買家拿出證券或現金作為擔保物來換取這封信。

關鍵要點

• 保兌信用證是借款人在第一張信用證之外從第二家銀行獲得的擔保。
• 保兌函降低了賣方違約的風險。
• 透過簽發保兌函，第二家銀行承諾，如果第一家銀行不這樣做，將向賣方付款。

特別註意事項

買方必須與銀行合作以獲得信用證。這需要一個完整的信貸申請相同的方式，買方會如果他們申請貸款。如果銀行批准了信用證，如果買方在付款時違約，銀行將證明其願意向賣方支付規定的金額。這封信的條款通常將付款安排為買方的貸款。

如果買方無法在資金到期時向賣方付款，銀行將付款作為貸款發放給買方。買方在收到這封信時也同意銀行的條款和條件。如有需要，貸款條款可包括規定的利率和付款時間表以及其他有關還款的披露。

如果賣方對買方的第一張信用證感到滿意，他們可以接受它為未保兌信用證。未保兌信用證只需要一家貸款銀行的支援，這意味著不需要第二張或保兌信用證。

保兌信用證的優點

保兌信用證和第一張信用證一樣，透過保護買賣雙方的利益，對買賣雙方都有好處。本函向賣方保證，貨物和/或服務運至買方後，賣方將收到付款。如上所述，如果買方不付款，銀行承擔付款責任。如果收到第二封信，違約風險就會下降，因為如果第一封信不能支付，另一家銀行會同意支付。買方可以放心，當他們獲得保兌信用證時，他們將收到賣方要求的貨物和服務。

保兌信用證示例

下麵是一個關於保兌信用證如何運作的假設例子。假設A公司從B公司購買物資，B公司在另一個國家運營。為了方便交易，B公司要求買方銀行出具信用證。A公司收到這個並把它交給賣方。由於第一張信用證的開證行在另一個國家，信用度不詳，a公司告訴買方，它需要另一家銀行的第二張信用證才能完成交易。買方向賣方銀行申請第二封信。這將很可能滿足**條件，因為B公司已經與該銀行有關係。