損失率和綜合比率用來衡量保險公司的盈利能力。損失率衡量已發生的損失總額與已收取的保險費總額之比，而綜合比率衡量已發生的損失和費用與已收取的保險費總額之比。...
損失率與綜合比率：綜述
損失率和綜合比率用來衡量保險公司的盈利能力。損失率衡量已發生的損失總額與已收取的保險費總額之比，而綜合比率衡量已發生的損失和費用與已收取的保險費總額之比。
關鍵要點
- 損失率和綜合比率用來衡量保險公司的盈利能力。
- 損失率衡量發生的總損失與收取的總保險費之比。
- 合併比率是指與所收取的總保費相關的損失和費用。
損失率
損失率的計算方法是將已發生的損失總額除以已收取的保險費總額。比例越低，保險公司的利潤就越高，反之亦然。如果損失率高於1，或者100%，保險公司就無利可圖，而且可能財務狀況不佳，因為它支付的索賠金額比收到的保費金額還要多。例如，ABC保險公司發生的損失或賠付額為500萬美元，收取的保費為300萬美元。損失率為1.67，佔167%；因此，該公司財務狀況不佳，無利可圖，因為它支付的索賠額高於收入。
有商業產權和負債政策的企業，預計虧損率將維持在一定水平以上。否則，他們可能面臨保險公司的保費增加和取消。例如，以一家小型二手商業裝置經銷商為例，他每年支付2萬美元的保費以確保庫存。一場冰雹造成25000美元的損失，為此企業主提出索賠。被保險人的一年損失率為25000美元/20000美元，即125%。
為了確定什麼樣的保費增加是值得的，承運人可以審查過去五年的索賠歷史和損失率。如果被保險人在保險公司的任期很短，本公司可決定商業裝置經銷商存在不可接受的未來風險。在這個關頭，承運人可以選擇不續保。
綜合比率
綜合比率衡量的是以股息、費用和損失的形式流出保險公司的資金。損失表明保險人在承保保單方面的紀律。
綜合比率通常用百分比表示。低於100%的比率表明該公司正在賺取承保利潤，而高於100%的比率則意味著該公司在從保費中獲得的索賠中支付了更多的錢。即使綜合比率高於100%，一家公司仍有可能盈利，因為該比率不包括投資收入。
合併比率的計算方法是將已發生的損失和費用相加，再除以已賺保費總額。
例如，假設保險公司XYZ支付了700萬美元的索賠，有500萬美元的費用，其收取保費的總收入為6000萬美元。XYZ公司的綜合比率為0.20，即20%。因此，該公司被認為是盈利的，財務狀況良好。
特別註意事項
這兩個比率是不同的，因為綜合比率考慮了費用，而不是損失率。因此，在評估保險公司的盈利能力時，這兩個比率不應相互比較。
