盈餘股份條約

盈餘份額協議是一種再保險協議，其中分出保險人保留固定金額的保單責任，再保險人對剩餘部分承擔責任。盈餘份額協定被視為按比例協定，最常用於財產保險。...

什麼是盈餘股份條約(a surplus share treaty)？

盈餘份額協議是一種再保險協議，其中分出保險人保留固定金額的保單責任，再保險人對剩餘部分承擔責任。盈餘份額協定被視為按比例協定，最常用於財產保險。

關鍵要點

盈餘份額協議是一種再保險協議，根據該協議，分出保險人保留保險單的固定金額的責任，而剩餘金額由再保險人承擔。
在簽訂再保險合同時，保險人與再保險人分擔風險和保費。
簽訂這樣的協議可以減少保險公司的負債，並釋放出承保更多保單的能力。
再保險人不參與盈餘分享協議中的所有風險；只有索賠金額超過條約規定的限額。

理解盈餘股份條約

保險公司在承保新保單時通常會考慮盈餘股份協定。在寫新保單時，保險公司同意賠償投保人一個特定的保險限額，作為交換，它會收到保費。為了減少其整體負債並釋放承保新保單的能力，保險公司可以將其部分風險（和保費）轉讓給再保險人。再保險人接受的風險有多大，在什麼條件下接受，在再保險條約中有概述。

在盈餘分享協議中，分出的保險人保留一個稱為額度的特定金額的負債，剩餘的負債將分出給再保險人。因此，再保險人並不參與所有風險，而是隻參與高於保險人保留的風險，這使得這種再保險不同於配額份額再保險。再保險協議所涵蓋的風險總額，稱為容量，通常以保險人額度的倍數表示。

盈餘協定通常有足夠的能力涵蓋多個險種，但在某些情況下，單一再保險協議無法涵蓋全部投保金額。如果發生這種情況，分出保險人要麼自己承擔剩餘金額，要麼簽訂第二份再保險協議。這可以透過簽署第二個（或第三個）盈餘條約來實現。

例如，假設一家財產保險公司承保保險額為50萬美元的保單，並希望保留10萬美元的負債作為保險額度。剩下的40萬美元負債分給了再保險人。40萬美元是盈餘股份條約所涵蓋的數額。

盈餘分享協議下再保險的優勢

透過彌補超額損失，盈餘份額協議再保險為再保險分出人的權益和償付能力提供了更大的保障，併在異常或重大事件發生時提供了更大的穩定性。再保險還允許保險人承保承保更大風險量的保單，而不會過度提高償付能力保證金的成本保險公司的資產超過其負債和其他類似承諾的金額。事實上，再保險為保險公司提供了大量的流動資產，以防發生意外損失。