什么是盈余股份条约(a surplus share treaty)？

盈余份额协议是一种再保险协议，其中分出保险人保留固定金额的保单责任，再保险人对剩余部分承担责任。盈余份额协定被视为按比例协定，最常用于财产保险。

关键要点

• 盈余份额协议是一种再保险协议，根据该协议，分出保险人保留保险单的固定金额的责任，而剩余金额由再保险人承担。
• 在签订再保险合同时，保险人与再保险人分担风险和保费。
• 签订这样的协议可以减少保险公司的负债，并释放出承保更多保单的能力。
• 再保险人不参与盈余分享协议中的所有风险；只有索赔金额超过条约规定的限额。

理解盈余股份条约

保险公司在承保新保单时通常会考虑盈余股份协定。在写新保单时，保险公司同意赔偿投保人一个特定的保险限额，作为交换，它会收到保费。为了减少其整体负债并释放承保新保单的能力，保险公司可以将其部分风险（和保费）转让给再保险人。再保险人接受的风险有多大，在什么条件下接受，在再保险条约中有概述。

在盈余分享协议中，分出的保险人保留一个称为额度的特定金额的负债，剩余的负债将分出给再保险人。因此，再保险人并不参与所有风险，而是只参与高于保险人保留的风险，这使得这种再保险不同于配额份额再保险。再保险协议所涵盖的风险总额，称为容量，通常以保险人额度的倍数表示。

盈余协定通常有足够的能力涵盖多个险种，但在某些情况下，单一再保险协议无法涵盖全部投保金额。如果发生这种情况，分出保险人要么自己承担剩余金额，要么签订第二份再保险协议。这可以通过签署第二个（或第三个）盈余条约来实现。

例如，假设一家财产保险公司承保保险额为50万美元的保单，并希望保留10万美元的负债作为保险额度。剩下的40万美元负债分给了再保险人。40万美元是盈余股份条约所涵盖的数额。

盈余分享协议下再保险的优势

通过弥补超额损失，盈余份额协议再保险为再保险分出人的权益和偿付能力提供了更大的保障，并在异常或重大事件发生时提供了更大的稳定性。再保险还允许保险人承保承保更大风险量的保单，而不会过度提高偿付能力保证金的成本保险公司的资产超过其负债和其他类似承诺的金额。事实上，再保险为保险公司提供了大量的流动资产，以防发生意外损失。