你可以把錢從遞延所得稅的退休帳戶轉到稅後帳戶，但你要為羅斯愛爾蘭共和軍的轉換支付多少稅？這樣做在經濟上總是有意義的嗎？

關鍵要點

• 你可以把錢從傳統的個人退休帳戶或401（k）到羅斯個人退休帳戶做一個羅斯個人退休帳戶轉換。
• 如果你做一個羅斯愛爾蘭共和軍轉換，你將欠你轉換的全部金額所得稅，這可能是巨大的。
• 如果你退休後的稅率更高，長期福利可能會超過你現在為轉換支付的任何稅款。

Roth IRA與傳統IRA和401（k）s等遞延稅款退休賬戶的最大區別在於您何時納稅：

• 傳統的個人退休賬戶和401（k）供款在您繳納的那一年是可以免稅的，您在退休時提取時要繳納所得稅。你交的錢和賺的錢都要交稅。
• 羅斯愛爾蘭共和軍捐款不提供一個先期稅收減免，但提取退休是免稅的。

為什麼羅斯愛爾蘭共和軍要改信？

有幾個理由可以考慮Roth IRA轉換（也稱為轉期）。如果你想直接為Roth捐款，但賺的錢太多而不符合條件，你可以合法地透過Roth個人退休賬戶轉換繞過收入限制。這種策略通常被稱為後門Roth。

另一個做出轉變的好理由是：你希望退休後的稅率比現在高。記住，退休後Roth愛爾蘭共和軍的提款是免稅的，即使你扣除了收入。你現在可以在稅率較低的時候納稅，以後可以享受免稅取款。

如何做羅斯愛爾蘭共和軍轉換

如果你認為羅斯個人退休賬戶的轉換對你來說是有意義的，那麼你需要做以下幾點來實現它：

• 把錢存入傳統的個人退休賬戶（或另一個退休賬戶）。如果你還沒有一個新帳戶，你就得開一個新帳戶併為之提供資金。
• 為你的個人退休賬戶供款和收入繳稅。如果你扣除了傳統的個人退休賬戶供款（如果你達到了收入限制，你就這麼做了），你現在就必須退還稅款扣除額。
• 把賬戶轉換成羅斯個人賬戶。如果你還沒有羅斯個人退休帳戶，你會在轉換期間開啟一個。

有幾種方法可以進行轉換：

• 間接滾動。你從你的傳統個人退休賬戶得到一份分配，併在60天內將其放入你的羅斯個人退休賬戶。
• 受託人對受託人展期。請您的傳統個人退休賬戶提供者將資金直接轉移到您的羅斯個人退休賬戶提供者。
• 同一受託人轉讓。如果同一個提供商維護您的兩個ira，您可以要求該提供商進行傳輸。

你在羅斯愛爾蘭共和軍轉業時要交多少稅？

當你從一個傳統的個人退休賬戶轉換為羅斯賬戶時，你轉換的金額將被加到你那個納稅年度的總收入中。它增加了你的收入，你支付你的普通稅率轉換。

假設你在22%的稅率範圍內，轉換成20000美元。你在納稅年度的收入將增加20000美元。假設這不會把你推到更高的稅率範圍內，你將欠4400美元的轉換稅。

這裡要小心。用你的退休賬戶來支付你在轉換過程中所欠的稅款從來不是一個好主意。這樣做會降低你的退休餘額，這可能會花費你數千美元的長期增長。相反，在儲蓄賬戶裡存足夠的現金來支付你的轉換稅。

從401（k）轉換

如果你想把錢從401（k）轉到Roth個人退休賬戶，確保錢直接轉到Roth個人退休賬戶提供者。否則，貴公司將扣繳20%的稅款。

如果你的公司真的給你開了一張支票（而不是把它轉給你的Roth個人退休賬戶提供商），下麵是發生的事情。你只有60天的時間將所有的錢存入新的Roth，包括你沒有收到的20%。如果你不能在截止日期前完成任務，而且你還不到59歲½—你將欠10%的提前支取罰款的任何錢還沒有進入羅斯。

不管是哪種方式，你仍然要為你轉換的全部金額繳納所得稅。

不要等到一整年才付錢

大多數人用每一筆工資向**繳納所得稅。根據您在W-4表格中申請的預扣稅，它會自動預扣。隨著時間的推移，您的稅款會為您預扣。在你報稅之前，你不必給**開一張單獨的支票。只有當你沒有足夠的錢，你還欠著。

但小企業主和公司按季度納稅。這些實體必鬚根據他們的收入和支出估計他們將欠多少稅。然後，每個季度通常在4月15日、6月15日、9月15日和次年1月15日，他們填寫表格並提交付款。

為什麼要註意這一點？如果你在年初將大量的傳統個人退休賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶，你的季度收入和季度稅收將會增加。

假設你在一年的第一季度轉換。您需要在您的季度工資到期時支付轉換引發的稅款。在這個例子中，這將是4月15日。

如果你等到年底或者你報稅的時候，你可能會欠罰款和利息。

安全港規則

如果你習慣於支付估計的稅款，你可能會想知道安全港規則。安全港規則意味著，如果你在今年的預計稅款中至少支付了上一年稅款的100%（或110%，視情況而定），你將不會因少付而支付任何費用或利息。

這是為了保護個人和企業的收入可能會猛增感謝一個偉大的一年後，一個貧窮的一年。如果你支付的錢至少和去年一樣多，你就被拉進了“安全港”，你就不用擔心罰款和利息了。

不過，這也是事情變得棘手的地方，和稅務顧問談談是個好主意。當然，如果你付了估計的稅，你就不用擔心什麼了。如果你最後向稅務系統繳納了太多的稅款，那麼你在年底報稅時就會得到退稅。

我應該做羅斯愛爾蘭共和軍轉換嗎？

羅思個人退休賬戶（Roth IRA）在退休期間提供巨額福利，免稅提取，而且沒有RMDs，僅舉兩個例子。不過，轉換並不總是一個好主意。

一般來說，只有在以下情況下才應考慮轉換：

• 你不用動用愛爾蘭共和軍的資金就可以從你的儲蓄賬戶中繳稅
• 你有信心退休後會有更高的稅率。

請記住，即使你在工作中掙不到更多的錢，你在以後的生活中也可能處於更高的稅率等級。您的收入可能會更高，原因是：

• 投資收益
• 租金和版稅
• 社會保障福利
• 養老金和年金
• 繼承

當你估計未來的稅率等級時，一定要考慮這些其他收入來源。

底線

如果你有興趣做一個羅斯個人退休帳戶轉換，一定要考慮到當前和未來的稅收後果，然後再做任何決定。如果你能負擔這些稅，並且認為你以後會處於一個更高的稅率等級，這在財務上是很有意義的。如果不是，你最好把錢留在傳統的個人退休賬戶。

諮詢一位財務規劃師或顧問是很有幫助的，他可以幫助你決定轉換是否和何時對你有利。