許多人認為他們的退休基金受到債權人的保護，但根據你擁有的退休賬戶型別和你居住的州，情況未必如此。好訊息是，許多僱主贊助的計劃通常有最好的保護。如果你擔心債權人可能會打電話來，這裡是你需要知道的。

關鍵要點

• 大多數僱主資助的退休計劃，如401（k）計劃，都屬於美國退休收入保障局（ERISA）的指導方針，並受到債權人的保護。
• 非ERISA計劃（如傳統和Roth IRA）的債權人保護水平並不相同。
• 如果你申請破產，這些退休資產仍然受到聯邦破產法的保護。

erisa合格的計劃提供了最好的保護

符合《僱員退休收入保障法》（ERISA）規定的退休賬戶一般不受債權人、破產程式和民事訴訟的影響。如果你的僱主宣佈破產，你的退休資產就不會有風險。此外，你所欠的債權人不能對你退休賬戶中的資金提出索賠。

要獲得ERISA資格，您的僱主（和/或單獨的僱員組織）必須建立和維護退休計劃，並遵守有關向計劃參與者報告、資金和歸屬的聯邦規則。ERISA賬戶的常見型別包括401（k）計劃、遞延薪酬計劃、養老金和利潤分享計劃。

除僱主贊助的計劃外，僱員退休收入保障計劃還可涵蓋僱員健康和福利計劃。常見的ERISA保險計劃包括醫療、外科、醫院或健康維護組織（HMO）計劃、健康補償賬戶（HRA）、健康彈性支出賬戶（FSA）、牙科和視力計劃、處方藥計劃、殘疾保險、人壽保險以及419（f）（6）和419（e）福利計劃。

這些計劃中的資產通常由獨立的受託人持有，與許多僱主贊助的計劃一樣，不受任何債權人的扣押。

即使是退休退休收入保障計劃中的退休基金也可能無法從前配偶或國稅局那裡得到保障。

論反讓渡條款的效力

ERISA合格計劃（如401（k）計劃）的一個重要特徵是反讓渡條款，該條款規定，存入合格退休計劃的資金由計劃管理人持有，為計劃參與者的利益著想，參與者不能自由**、轉讓或贈送。

該條款還規定，你的權益不能被剝奪，這有效地阻止了債權人從你的計劃中獲得資產。這些資金在你退休時作為收入提取之前，在法律上不是你的，所以它們不能用來償還個人債務。

當埃裡莎的計劃很脆弱的時候

ERISA合格計劃在某些情況下可能存在風險，可透過以下方式獲得：

• 您的前配偶，根據合格的家庭關係令（QDRO），以您的前配偶作為婚姻資產或作為子女撫養的一部分在福利中的利益為限
• 美國國稅局，為聯邦所得稅債務
• 聯邦**，負責刑事罰款和處罰
• 民事或刑事判決，在案件中你自己的不法行為違背了計劃

非erisa計劃並不總是受到保護

在涉及債權人、破產和訴訟時，不符合ERISA資格的計劃不會提供同等程度的保護。非ERISA退休賬戶的常見型別包括沒有實質性僱主參與的個人退休賬戶（IRA），如傳統和Roth IRA。此外，由**或教會提供的某些型別的403（b）圖則可豁免ERISA。

儘管ira不具備ERISA資格，但這些資金受到另一項法律的保護，即《防止破產濫用和消費者保**》（BAPCPA）——但前提是你申請破產。

根據您居住的州，您的個人退休賬戶和其他非僱員退休收入保障計劃可能會或可能不會受到債權人的保護。例如，有些國家幾乎在所有情況下都保護伊拉克，而另一些國家只提供有限的保護。 如果你面臨債權人追討你的風險，找一位瞭解你所在州細微差別的當地律師談談。法律可能很複雜。

底線

你退休賬戶的最終價值取決於許多因素，包括你每年存多少錢，你的時間範圍和投資的表現。然而，還有一些東西會破壞你的退休基金：債權人。

雖然許多僱主資助的退休賬戶（包括大多數401（k）s）都受到債權人的保護，但情況並非總是如此。如果您對您的計劃有任何疑問，以及該計劃是否符合ERISA資格，請與計劃管理員聯絡。