许多人认为他们的退休基金受到债权人的保护，但根据你拥有的退休账户类型和你居住的州，情况未必如此。好消息是，许多雇主赞助的计划通常有最好的保护。如果你担心债权人可能会打电话来，这里是你需要知道的。

关键要点

• 大多数雇主资助的退休计划，如401（k）计划，都属于美国退休收入保障局（ERISA）的指导方针，并受到债权人的保护。
• 非ERISA计划（如传统和Roth IRA）的债权人保护水平并不相同。
• 如果你申请破产，这些退休资产仍然受到联邦破产法的保护。

erisa合格的计划提供了最好的保护

符合《雇员退休收入保障法》（ERISA）规定的退休账户一般不受债权人、破产程序和民事诉讼的影响。如果你的雇主宣布破产，你的退休资产就不会有风险。此外，你所欠的债权人不能对你退休账户中的资金提出索赔。

要获得ERISA资格，您的雇主（和/或单独的雇员组织）必须建立和维护退休计划，并遵守有关向计划参与者报告、资金和归属的联邦规则。ERISA账户的常见类型包括401（k）计划、递延薪酬计划、养老金和利润分享计划。

除雇主赞助的计划外，雇员退休收入保障计划还可涵盖雇员健康和福利计划。常见的ERISA保险计划包括医疗、外科、医院或健康维护组织（HMO）计划、健康补偿账户（HRA）、健康弹性支出账户（FSA）、牙科和视力计划、处方药计划、残疾保险、人寿保险以及419（f）（6）和419（e）福利计划。

这些计划中的资产通常由独立的受托人持有，与许多雇主赞助的计划一样，不受任何债权人的扣押。

即使是退休退休收入保障计划中的退休基金也可能无法从前配偶或国税局那里得到保障。

论反让渡条款的效力

ERISA合格计划（如401（k）计划）的一个重要特征是反让渡条款，该条款规定，存入合格退休计划的资金由计划管理人持有，为计划参与者的利益着想，参与者不能自由**、转让或赠送。

该条款还规定，你的权益不能被剥夺，这有效地阻止了债权人从你的计划中获得资产。这些资金在你退休时作为收入提取之前，在法律上不是你的，所以它们不能用来偿还个人债务。

当埃里莎的计划很脆弱的时候

ERISA合格计划在某些情况下可能存在风险，可通过以下方式获得：

• 您的前配偶，根据合格的家庭关系令（QDRO），以您的前配偶作为婚姻资产或作为子女抚养的一部分在福利中的利益为限
• 美国国税局，为联邦所得税债务
• 联邦**，负责刑事罚款和处罚
• 民事或刑事判决，在案件中你自己的不法行为违背了计划

非erisa计划并不总是受到保护

在涉及债权人、破产和诉讼时，不符合ERISA资格的计划不会提供同等程度的保护。非ERISA退休账户的常见类型包括没有实质性雇主参与的个人退休账户（IRA），如传统和Roth IRA。此外，由**或教会提供的某些类型的403（b）图则可豁免ERISA。

尽管ira不具备ERISA资格，但这些资金受到另一项法律的保护，即《防止破产滥用和消费者保**》（BAPCPA）——但前提是你申请破产。

根据您居住的州，您的个人退休账户和其他非雇员退休收入保障计划可能会或可能不会受到债权人的保护。例如，有些国家几乎在所有情况下都保护伊拉克，而另一些国家只提供有限的保护。 如果你面临债权人追讨你的风险，找一位了解你所在州细微差别的当地律师谈谈。法律可能很复杂。

底线

你退休账户的最终价值取决于许多因素，包括你每年存多少钱，你的时间范围和投资的表现。然而，还有一些东西会破坏你的退休基金：债权人。

虽然许多雇主资助的退休账户（包括大多数401（k）s）都受到债权人的保护，但情况并非总是如此。如果您对您的计划有任何疑问，以及该计划是否符合ERISA资格，请与计划管理员联系。