儘管許多人會同意為退休儲蓄是一個很好的財政舉措，但仍有相當一部分員工沒有參加僱主資助的退休計劃。缺乏參與可能是由於沒有足夠的收入來繳納退休金。然而，很多時候，員工不參與，因為他們不知道這些計劃的好處和規則。

下麵，我們來看看對僱主贊助的計劃（如401（k）s和403（b）s）進行工資遞延供款的一些好處。

關鍵要點

• 由於缺乏資金，許多僱員不參加僱主資助的退休計劃，或者 他們沒有意識到好處。
• 參與的員工受益於較低的應納稅所得額、遞延所得稅增長和遞延所得稅。
• 許多僱主提供一個僱主匹配，他們匹配一個小比例的僱員貢獻的計劃。

1.減少你的應納稅所得額

對僱主贊助的計劃的供款通常是在遞延稅款的基礎上進行的。遞延所得稅是指您當年的應納稅所得額減去您對計劃的貢獻額。例如，假設您的納稅申報狀態為“單身”，您當年的應納稅所得額為31000美元。如果您向401（k）賬戶繳納2000美元，您的應納稅所得額將減少到29000美元，您所欠的稅款也將減少。

當然，當你退休時取錢的時候，你最終會被徵稅的。然而，作為一名退休人員，你很可能處於一個較低的納稅等級，這意味著如果你不選擇將2000美元推遲到你的退休賬戶上，你將為這2000美元少交稅款。

在2020年和2021年，美國國稅局（IRS）為參加401（k）計劃的員工規定的年度供款限額為19500美元。如果您年齡在50歲或以上，您可以在2020年和2021年額外補繳6500美元。

非個人退休賬戶計劃的工資遞延供款，包括

2.取得遞延所得稅和遞延所得稅

使用遞延所得稅退休計劃儲蓄的另一個好處是，投資收益也是遞延所得稅的。換言之，在您退出該計劃之前，您不會為您多年的收益或投資收益納稅，無論其價值如何。 因此，你可以在一定程度上控制你為這些收入納稅的時間，這反過來又會影響你繳納多少所得稅。

例如，你可以選擇在收入較低的年份取款，這也意味著你的稅率較低。另一方面，如果你選擇將這筆錢投資在一個沒有遞延稅款的賬戶上，你將在收益產生的那一年對收益欠稅。

考慮一下你的總收入

每年從計劃中提取的金額將在一定程度上決定你在退休時將屬於哪個稅級。重要的是要考慮其他收入來源，如社會保障收入時，決定多少你想退出個人退休帳戶。你的總收入，包括個人退休帳戶提款，將決定你的整體稅率為那一年。

分配和提取

個人可以從合格計劃中提取資金，只要他們符合計劃中規定的某些要求。例如，參與者必須年滿59歲½ 開始從401（k）中提取分配。如果在59歲之前進行分配½, 將有罰款，包括10%的稅由國稅局的金額分配。此外，分配將被算作應納稅所得額，這意味著它將按僱員的邊際稅率或所得稅率徵稅。

另外，72歲以後，你必須每年從401（k）開始分配資金，這被稱為最低分配額（RMDs）。然而，風險管理費的金額是由國稅局計算的，部分基於你的退休儲蓄總額。

在確定401（k）計劃的分配金額之前，需要考慮所有這些因素。最好諮詢稅務規劃或財務規劃專業人士，幫助您制定最適合您的稅務和收入策略。

3.你可以得到免費的錢

許多僱主在401（k）計劃或簡單的個人退休賬戶計劃中都包含了相應的供款規定。如果你是這樣一個計劃的參與者，並且你沒有支付工資延期供款，你可能會失去僱主提供的福利。至少，你應該考慮貢獻你的僱主將匹配的最高金額。如果你不接受僱主提供的與捐款相匹配的條件，那就意味著你將失去免費的錢。

與你自己的供款一樣，你僱主的匹配資金以遞延稅款的方式累積收益，在你從退休賬戶中提取金額之前不徵稅。 下麵，我們來看看另一個檢查約翰情況的例子。

例子

約翰在ABC公司工作，該公司同意每一美元對應50美分，最高相當於每位員工薪酬的6%。約翰的報酬是每年31000美元，其中6%是1860美元。如果約翰全年從工資中拿出2000美元，他將從ABC公司的401（k）賬戶中獲得額外的1000美元（2000美元的50%）。如果約翰想獲得******向他401（k）賬戶提供的最高6%的補償（1860美元），約翰每年必須提供3720美元。

如果約翰選擇不繳納任何薪金遞延供款，他不僅會失去減少應納稅所得額和遞延所得稅增長的機會，還會失去僱主相應的供款。

請記住，一項計劃可能要求僱員在僱主向401（K）計劃繳納相應的資金之前，在公司完成一定的服務年限，這一過程稱為轉歸。一旦你完成了必要的服務年限，你的資金將100%歸屬於僱主，這意味著在你歸屬於僱主之前，你並不擁有僱主提供的資金。但是，您出資的任何金額將立即100%兌現。

傳統的ira可以提供幫助

正如你所看到的，向僱主贊助的計劃提供工資延期供款有很多好處。如果你的僱主沒有提供這樣的計劃，可以考慮為個人退休計劃（IRA）提供資金。

個人退休賬戶沒有與僱主相匹配的福利，但你在繳費的年份會得到稅收減免。而且，任何收入都是免稅的，在你退休時取款之前，你不需要對這些錢徵稅。但是，IRA的供款限額低於401（k）s。2020年和2021年的年度供款限額為6000美元，而50歲及以上的人可額外供款1000美元作為補繳。

或者，如果你有選擇權並且負擔得起，為個人退休賬戶和你的僱主贊助的計劃捐款。為你的退休計劃捐款有助於確保退休後的財政安全。一如既往，諮詢您的稅務專業人士，以幫助您做出財務事項的決策。