尽管许多人会同意为退休储蓄是一个很好的财政举措，但仍有相当一部分员工没有参加雇主资助的退休计划。缺乏参与可能是由于没有足够的收入来缴纳退休金。然而，很多时候，员工不参与，因为他们不知道这些计划的好处和规则。

下面，我们来看看对雇主赞助的计划（如401（k）s和403（b）s）进行工资递延供款的一些好处。

关键要点

• 由于缺乏资金，许多雇员不参加雇主资助的退休计划，或者 他们没有意识到好处。
• 参与的员工受益于较低的应纳税所得额、递延所得税增长和递延所得税。
• 许多雇主提供一个雇主匹配，他们匹配一个小比例的雇员贡献的计划。

1.减少你的应纳税所得额

对雇主赞助的计划的供款通常是在递延税款的基础上进行的。递延所得税是指您当年的应纳税所得额减去您对计划的贡献额。例如，假设您的纳税申报状态为“单身”，您当年的应纳税所得额为31000美元。如果您向401（k）账户缴纳2000美元，您的应纳税所得额将减少到29000美元，您所欠的税款也将减少。

当然，当你退休时取钱的时候，你最终会被征税的。然而，作为一名退休人员，你很可能处于一个较低的纳税等级，这意味着如果你不选择将2000美元推迟到你的退休账户上，你将为这2000美元少交税款。

在2020年和2021年，美国国税局（IRS）为参加401（k）计划的员工规定的年度供款限额为19500美元。如果您年龄在50岁或以上，您可以在2020年和2021年额外补缴6500美元。

非个人退休账户计划的工资递延供款，包括

2.取得递延所得税和递延所得税

使用递延所得税退休计划储蓄的另一个好处是，投资收益也是递延所得税的。换言之，在您退出该计划之前，您不会为您多年的收益或投资收益纳税，无论其价值如何。 因此，你可以在一定程度上控制你为这些收入纳税的时间，这反过来又会影响你缴纳多少所得税。

例如，你可以选择在收入较低的年份取款，这也意味着你的税率较低。另一方面，如果你选择将这笔钱投资在一个没有递延税款的账户上，你将在收益产生的那一年对收益欠税。

考虑一下你的总收入

每年从计划中提取的金额将在一定程度上决定你在退休时将属于哪个税级。重要的是要考虑其他收入来源，如社会保障收入时，决定多少你想退出个人退休帐户。你的总收入，包括个人退休帐户提款，将决定你的整体税率为那一年。

分配和提取

个人可以从合格计划中提取资金，只要他们符合计划中规定的某些要求。例如，参与者必须年满59岁½ 开始从401（k）中提取分配。如果在59岁之前进行分配½, 将有罚款，包括10%的税由国税局的金额分配。此外，分配将被算作应纳税所得额，这意味着它将按雇员的边际税率或所得税率征税。

另外，72岁以后，你必须每年从401（k）开始分配资金，这被称为最低分配额（RMDs）。然而，风险管理费的金额是由国税局计算的，部分基于你的退休储蓄总额。

在确定401（k）计划的分配金额之前，需要考虑所有这些因素。最好咨询税务规划或财务规划专业人士，帮助您制定最适合您的税务和收入策略。

3.你可以得到免费的钱

许多雇主在401（k）计划或简单的个人退休账户计划中都包含了相应的供款规定。如果你是这样一个计划的参与者，并且你没有支付工资延期供款，你可能会失去雇主提供的福利。至少，你应该考虑贡献你的雇主将匹配的最高金额。如果你不接受雇主提供的与捐款相匹配的条件，那就意味着你将失去免费的钱。

与你自己的供款一样，你雇主的匹配资金以递延税款的方式累积收益，在你从退休账户中提取金额之前不征税。 下面，我们来看看另一个检查约翰情况的例子。

例子

约翰在ABC公司工作，该公司同意每一美元对应50美分，最高相当于每位员工薪酬的6%。约翰的报酬是每年31000美元，其中6%是1860美元。如果约翰全年从工资中拿出2000美元，他将从ABC公司的401（k）账户中获得额外的1000美元（2000美元的50%）。如果约翰想获得******向他401（k）账户提供的最高6%的补偿（1860美元），约翰每年必须提供3720美元。

如果约翰选择不缴纳任何薪金递延供款，他不仅会失去减少应纳税所得额和递延所得税增长的机会，还会失去雇主相应的供款。

请记住，一项计划可能要求雇员在雇主向401（K）计划缴纳相应的资金之前，在公司完成一定的服务年限，这一过程称为转归。一旦你完成了必要的服务年限，你的资金将100%归属于雇主，这意味着在你归属于雇主之前，你并不拥有雇主提供的资金。但是，您出资的任何金额将立即100%兑现。

传统的ira可以提供帮助

正如你所看到的，向雇主赞助的计划提供工资延期供款有很多好处。如果你的雇主没有提供这样的计划，可以考虑为个人退休计划（IRA）提供资金。

个人退休账户没有与雇主相匹配的福利，但你在缴费的年份会得到税收减免。而且，任何收入都是免税的，在你退休时取款之前，你不需要对这些钱征税。但是，IRA的供款限额低于401（k）s。2020年和2021年的年度供款限额为6000美元，而50岁及以上的人可额外供款1000美元作为补缴。

或者，如果你有选择权并且负担得起，为个人退休账户和你的雇主赞助的计划捐款。为你的退休计划捐款有助于确保退休后的财政安全。一如既往，咨询您的税务专业人士，以帮助您做出财务事项的决策。