正確的稅收籌劃應該做兩件事：在你活著的時候減少稅收，以及在你死後減少稅收。永久人壽保險使您有可能同時覆蓋這兩個基礎，您可以將您的資產免稅（收入和財產）轉讓給受益人，還可以在保單內建立現金的遞延稅增長。

關鍵要點

• 永久人壽保險可以讓你將資產轉讓給受益人免稅，包括所得稅和遺產稅。
• 這些型別的政策將變得更加重要，因為個人可以減少對醫療保險和社會保障的依賴。
• 如果你認為所得稅和遺產稅會飆升，永久性人壽保險可以幫助你把財富轉移到庇護所。
• 其他減少稅收的方法包括使用不可撤銷的人壽保險信託，最大限度地增加退休賬戶，或者乾脆現在就把它給別人。

你的受益人

當人們想到人壽保險時，他們通常會設想它將如何幫助那些他們留下的人。首先，讓我們來談談人壽保險對你的家庭有什麼作用。它可以讓你為孩子未來的大學教育買單，為配偶提供退休基金，或者簡單地確保你的倖存者有足夠的錢來過你想要的生活方式。

人壽保險使您能夠將保單的死亡撫卹金所得稅免稅轉移給受益人。不管死亡撫卹金有多大——5萬美元或5000萬美元——你的受益人都不會為他們得到的錢支付一分錢的所得稅。還有什麼投資能做到這一點？

例如，當受益人繼承個人退休賬戶（IRA）、遞延所得稅年金和合格退休計劃時，他們可能會受到美國國稅局（IRS）的打擊。如果你把他們交給聯邦所得稅，他們最終可能損失高達0.35美元。人壽保險並非如此。此外，人壽保險保證你的繼承人會得到這筆錢。

好處

不斷攀升的聯邦赤字，長期的醫療危機，以及不確定的社會保障和醫療保險的未來，都讓**的安全網深陷其中。在你有生之年，情況可能不會好轉。

但你可以放心地知道，人壽保險單中現金的稅收遞延增長不容易受到社會保障和醫療保險管理人員突發奇想的影響。這些錢你可以用來補充你的退休收入，支付醫療費用，或者不管**怎麼做你都想用的任何東西。

還不止這些。如果你正在領取社會保障收入，你可能不知道你可能需要為這些福利的85%繳納所得稅。此外，大多數應稅收入，甚至免稅市政債券利息，是計算時，你可以失去多少社會保障，以國稅局。人壽保險並非如此。在人壽保險單內增長的收入是少數不會增加社會保障收入稅收的專案之一。

策略

不可撤銷人壽保險信託

如果你和你的配偶擁有超過400萬美元的凈資產，不妨看看不可撤銷的人壽保險信託基金（ILIT）。您向ILIT贈送現金，以購買永久生存人壽保險。ILIT是保單的所有人和受益人。當倖存者死後，你的繼承人將不必支付遺產和所得稅的死亡福利。

現在就把它送出去

如果你的經濟能力比較謙虛，希望在你還活著的時候看到你的錢為你的繼承人工作，以及增加你死後他們將得到的金額，那麼你可能想考慮今天給他們現金。

為了獲得最大的利益，你的繼承人可以用部分禮物為你購買人壽保險。同時，你可以看著你愛的人享受剩下的錢了。

更重要的是，你將減少你的應稅遺產的數額，你的禮物。而且，因為你的親人是保單的所有人和受益人，他們不必擔心你死後遺產稅或死亡撫卹金的所得稅。他們也不必擔心在你活著的時候為保單現金價值的增長支付所得稅。

解決其他稅務問題

資產配置

永久人壽保險有幾種版本。一些保險公司，如環球人壽保險公司（UL），在保單內對現金支付固定利率。然而，其他的，如可變萬能人壽（variable universal life，VUL）提供了幾十種投資選擇。這些基金可能包括大盤股基金、國際股票基金、債券基金，甚至房地產基金。這張單子幾乎沒完沒了。

VUL現金價值的增長取決於你所投資的基礎投資組合的表現。這將成為您總投資組合的一部分。保單內的重新分配不徵稅。因此，當你需要重新平衡你的投資時，你就不必擔心在你改變VUL的時候要為你獲得的利潤繳納所得稅。

最大限度地利用退休計劃

如果你今年向401（k）和愛爾蘭共和軍繳納了最高數額，那麼就必須知道，你可以投入多少永久性人壽保險是不受限制的。此外，你至少會獲得稅收遞延增長的優勢，你將利用你的房產價值。

不過，請記住，如果您以後從保單中提取現金，您將不得不按您的普通稅率納稅。所以，不要把它看作是現金應急基金的替代品。也就是說，該政策可能會有一個貸款條款，讓你從你的現金價值中借款，從而避免徵稅。

如果你認為所得稅和遺產稅會飆升，永久性人壽保險可以幫助你把財富轉移到一個庇護所，保護你的資產免受更高的稅收。

美元上的便士

如果收入和房產稅讓你晚上睡不著覺，那麼人壽保險可能是答案。永久性人壽保險是你能找到的最強大的稅收籌劃工具之一。它提供了幾種獨特的方法來解決你的房產稅和所得稅負債，同時解決這些以美元為單位的稅收問題。如果你使用這個策略，下一個稅收季節看起來就像是另一個愉快的春天。