正确的税收筹划应该做两件事：在你活着的时候减少税收，以及在你死后减少税收。永久人寿保险使您有可能同时覆盖这两个基础，您可以将您的资产免税（收入和财产）转让给受益人，还可以在保单内建立现金的递延税增长。

关键要点

• 永久人寿保险可以让你将资产转让给受益人免税，包括所得税和遗产税。
• 这些类型的政策将变得更加重要，因为个人可以减少对医疗保险和社会保障的依赖。
• 如果你认为所得税和遗产税会飙升，永久性人寿保险可以帮助你把财富转移到庇护所。
• 其他减少税收的方法包括使用不可撤销的人寿保险信托，最大限度地增加退休账户，或者干脆现在就把它给别人。

你的受益人

当人们想到人寿保险时，他们通常会设想它将如何帮助那些他们留下的人。首先，让我们来谈谈人寿保险对你的家庭有什么作用。它可以让你为孩子未来的大学教育买单，为配偶提供退休基金，或者简单地确保你的幸存者有足够的钱来过你想要的生活方式。

人寿保险使您能够将保单的死亡抚恤金所得税免税转移给受益人。不管死亡抚恤金有多大——5万美元或5000万美元——你的受益人都不会为他们得到的钱支付一分钱的所得税。还有什么投资能做到这一点？

例如，当受益人继承个人退休账户（IRA）、递延所得税年金和合格退休计划时，他们可能会受到美国国税局（IRS）的打击。如果你把他们交给联邦所得税，他们最终可能损失高达0.35美元。人寿保险并非如此。此外，人寿保险保证你的继承人会得到这笔钱。

好处

不断攀升的联邦赤字，长期的医疗危机，以及不确定的社会保障和医疗保险的未来，都让**的安全网深陷其中。在你有生之年，情况可能不会好转。

但你可以放心地知道，人寿保险单中现金的税收递延增长不容易受到社会保障和医疗保险管理人员突发奇想的影响。这些钱你可以用来补充你的退休收入，支付医疗费用，或者不管**怎么做你都想用的任何东西。

还不止这些。如果你正在领取社会保障收入，你可能不知道你可能需要为这些福利的85%缴纳所得税。此外，大多数应税收入，甚至免税市政债券利息，是计算时，你可以失去多少社会保障，以国税局。人寿保险并非如此。在人寿保险单内增长的收入是少数不会增加社会保障收入税收的项目之一。

策略

不可撤销人寿保险信托

如果你和你的配偶拥有超过400万美元的净资产，不妨看看不可撤销的人寿保险信托基金（ILIT）。您向ILIT赠送现金，以购买永久生存人寿保险。ILIT是保单的所有人和受益人。当幸存者死后，你的继承人将不必支付遗产和所得税的死亡福利。

现在就把它送出去

如果你的经济能力比较谦虚，希望在你还活着的时候看到你的钱为你的继承人工作，以及增加你死后他们将得到的金额，那么你可能想考虑今天给他们现金。

为了获得最大的利益，你的继承人可以用部分礼物为你购买人寿保险。同时，你可以看着你爱的人享受剩下的钱了。

更重要的是，你将减少你的应税遗产的数额，你的礼物。而且，因为你的亲人是保单的所有人和受益人，他们不必担心你死后遗产税或死亡抚恤金的所得税。他们也不必担心在你活着的时候为保单现金价值的增长支付所得税。

解决其他税务问题

资产配置

永久人寿保险有几种版本。一些保险公司，如环球人寿保险公司（UL），在保单内对现金支付固定利率。然而，其他的，如可变万能人寿（variable universal life，VUL）提供了几十种投资选择。这些基金可能包括大盘股基金、国际股票基金、债券基金，甚至房地产基金。这张单子几乎没完没了。

VUL现金价值的增长取决于你所投资的基础投资组合的表现。这将成为您总投资组合的一部分。保单内的重新分配不征税。因此，当你需要重新平衡你的投资时，你就不必担心在你改变VUL的时候要为你获得的利润缴纳所得税。

最大限度地利用退休计划

如果你今年向401（k）和爱尔兰共和军缴纳了最高数额，那么就必须知道，你可以投入多少永久性人寿保险是不受限制的。此外，你至少会获得税收递延增长的优势，你将利用你的房产价值。

不过，请记住，如果您以后从保单中提取现金，您将不得不按您的普通税率纳税。所以，不要把它看作是现金应急基金的替代品。也就是说，该政策可能会有一个贷款条款，让你从你的现金价值中借款，从而避免征税。

如果你认为所得税和遗产税会飙升，永久性人寿保险可以帮助你把财富转移到一个庇护所，保护你的资产免受更高的税收。

美元上的便士

如果收入和房产税让你晚上睡不着觉，那么人寿保险可能是答案。永久性人寿保险是你能找到的最强大的税收筹划工具之一。它提供了几种独特的方法来解决你的房产税和所得税负债，同时解决这些以美元为单位的税收问题。如果你使用这个策略，下一个税收季节看起来就像是另一个愉快的春天。