一旦你決定購買永久性保險，下一步就是決定你想買哪種保險，以及你能負擔得起哪種型別的保險費。與定期人壽保險不同的是，定期人壽保險有一個固定的保費金額，該金額基於保險範圍和保險期限，而永久保單的保費取決於保險範圍的設計方式以及用於準備假設說明的假設。

保費也因永久保險的種類而異。例如，與萬能人壽保險相比，終身人壽保險的靈活性較差。此外，保險費可能會隨著您擁有保險的時間段而變化。

關鍵要點

• 一旦你決定購買永久性保險，下一步就是決定你想買哪種保險，以及你能負擔得起哪種型別的保險費。
• 永久保單的保險費取決於保險範圍的設計以及準備假設說明時使用的假設。
• 當您收到假設性說明時，將包括以下所有保費：計劃保費或目標保費、無失效保證保費、修改後的捐贈保費。

如何計算永久保險費

人壽保險單的保費是使用保險公司提供的圖解軟體計算的。保費金額由許多變數決定，包括您的年齡、性別、健康等級、假定回報率、支付方式、附加附加條款，以及死亡撫卹金是水平還是增加。保單設計的有效期以及假定的非保證收益率，都會對保費產生重大影響。有些保險單的計算結果是可以維持到預期死亡率或90歲，而其他保險單的計算模型則可以維持到121歲。

當您收到一個假設性的說明，所有下列保費-連同一些解釋-將包括在內。您必須通讀插圖才能找到它們（因為插圖中的分類賬將基於計劃保費）。

計劃保費或目標保費

計劃（或目標）保費是軟體模擬的金額。它是基於保險經紀人進入計劃的變數，包括假定的回報率。假定收益率很重要，因為較高的非保證收益率會導致較低的保費（反之亦然）。

無失效保險費

無失效保證保險費是為確保保單在一定年限內保持有效而必須支付的金額，無論保單的實際執行情況如何。在不失效期內，保險人保證保險範圍將繼續，即使現金價值降至零。然而，一旦保證期結束，除非支付更高的保險費，否則保單可能失效。無失效期可以長達5年，也可以長達121年。作為擔保的交換，擔保期較長的合同往往比使用目標或其他非擔保溢價的同一合同產生的現金價值要少得多。

指導性保費和現金價值累積測試旨在提供美國國稅局批准的方法，以確定人壽保險單的稅收待遇。指導保費測試要求保單至少有最低金額的風險死亡保險金（超過現金價值的保險）。當投保人年輕時，走廊金額較大；隨著年齡的增長，保險費在總死亡撫卹金中所佔的百分比會逐漸降低，直到95歲時才降至零。如果保險費超過了這些規定，那麼保單可以作為投資而不是保險來徵稅。

修正養老保險費

修正養老保險費是使保單成為修正養老保險合同（MEC）的金額。根據1988年的《技術和雜項收入法》，從確定為MEC的保單中獲得的分配，如貸款或現金退保，可能應稅，並可能受到IRS 10%的罰款。但是，死亡撫卹金仍然免稅。當保單生效前七年內支付的綜合保費超過七次支付測試保費時，保單可以成為MEC。插圖軟體會自動計算七次支付的保費金額。

美國國稅局（IRS）制定了這些措施，以幫助遏制當保險公司**名義保險金額的保單時出現的濫用行為，這些保單的設計目的是建立大量免稅現金價值。七份工資的金額因年齡和保單型別而異。

最低保險費是使保險單生效所必須支付的金額。這一數額通常不足以使保險終身有效（除非被保險人非常年輕）。例如，當另一份保單的1035次交易懸而未決時，或者如果保單歸信託所有，則當發行的禮品將用於提供額外資金時，可以使用此溢價。

你應該付多少保險費？

你應該付多少保險費取決於你如何設計保險範圍。

終身保單具有較高的現金價值，而且往往具有較高的設定溢價。目前的假設通用人壽保單具有靈活的保費和固定的回報率。相比之下，可變的萬能人壽保單提供了最大的風險回報潛力，允許將現金價值投資於共同基金子賬戶。

為了在保單中創造最大的現金價值，您需要支付最高允許保費，並選擇一個有助於將您購買的保險金額降至最低的死亡保險金級別。如果你想要槓桿（死亡撫卹金），普遍的，和可變的政策說明瞭高回報率，增加死亡撫卹金，低保費提供最高的支付死亡。例如，一份有水平死亡保險金的保險單，500000美元，包括你的現金價值作為死亡保險金的一部分。增加死亡撫卹金的保單將支付50萬美元，外加任何現金價值。

終身不失效的通用保單提供有保障的死亡撫卹金。然而，這些政策將有更高的溢價，提供更少的槓桿。

底線

在設計永久人壽保險時，正確的保費實際上取決於你為什麼要購買保險。是為了保護，現金價值積累，還是兩者兼而有之？