分類貸款是存在違約風險的銀行貸款。分類貸款有未付利息和未償本金，但不一定要過期。因此，目前尚不清楚該行能否從借款人那裡收回貸款收益。銀行通常將此類貸款歸類為賬面上的負面分類資產。...
什麼是機密貸款(a classified loan)？
分類貸款是存在違約風險的銀行貸款。分類貸款有未付利息和未償本金，但不一定要過期。因此，目前尚不清楚該行能否從借款人那裡收回貸款收益。銀行通常將此類貸款歸類為賬面上的負面分類資產。
關鍵要點
- 分類貸款是存在違約風險的銀行貸款。
- 貸款不一定要過期才能被視為機密。
- 放款人通常將分類貸款作為負面分類資產記錄在其賬簿上，作為預防措施，以防止進一步的風險和損失。
- 貸款人通常會進行信用分析，以確定借款人的信譽和貸款質量。
分類貸款如何運作
分類貸款是指貸款人認為存在本金和利息違約風險的任何貸款。儘管它們可能有風險，但分類貸款並不總是拖欠，它們只是有違約的危險。這意味著它們不必過期。
如上所述，金融機構通常將這些貸款記錄在其賬面上，作為負面分類資產。這些資產是有缺陷的，因為由於借款人的信譽，還款是有問題的。銀行通常將這些貸款歸類為一種預防措施，以防它們需要將其作為損失登出。這也有助於貸款人減少任何進一步的風險。
貸款人將貸款列為分類資產有幾個原因：
- 接管另一家金融機構投資組合的貸款人可能有更嚴格的貸款標準。因此，它可以將某些貸款視為分類貸款。
- 借款人信用評分的顯著下降。儘管貸款人可能不會關閉該賬戶，但他們可能會選擇更密切地監控該賬戶。
- 如果經濟經歷不確定性，可能會導致就業和消費者收入的變化。因此，當失業率上升、收入下降時，放貸者可能更傾向於將某些貸款歸類為“機密貸款”。
在某些情況下，當一筆貸款被視為機密貸款時，貸款人可能不會再向這些借款人發放任何信貸，或者可能會完全收緊其貸款做法。當借款人違約時，貸款人可能更傾向於透過發出催款函或催款單來增加催收債務的嘗試。
分類貸款的借款人違約率很高，可能會提高銀行其他客戶的借款成本。
特別註意事項
許多銀行進行信用分析，以確定借款人的信譽，從而貸款的質量。信用分析側重於實體、個人或公司履行債務的能力。貸款人通常會透過五個C來確定信用風險，調查申請人的：
- 信用記錄
- 償還能力
- 首都
- 貸款條件和條款
- 抵押物（例如，在抵押貸款交易中，抵押物是一方用抵押貸款的資金購買的房子。如果停止償還這些債務，貸款人可以透過一種稱為止贖的程式接管房屋。）
信用分析是盡職調查的一種形式，通常依賴於流動性和償付能力比率。流動性衡量的是個人或公司利用現有資產履行財務義務的難易程度，而償付能力則衡量的是借款人償還長期債務的能力。信貸分析師可以使用以下特定的流動性比率來確定短期生命力：
償付能力比率可能包括利息覆蓋率。
除了未來信貸受限的可能性外，擁有分類貸款的借款人真的沒有什麼可擔心的。以貸款人為標誌的分類貸款不會直接影響借款人的信用歷史。這意味著機密貸款不會出現在你的信用檔案上。唯一影響你信用評分的時間是你違約，並且不能償還貸款。
