什么是机密贷款(a classified loan)？

分类贷款是存在违约风险的银行贷款。分类贷款有未付利息和未偿本金，但不一定要过期。因此，目前尚不清楚该行能否从借款人那里收回贷款收益。银行通常将此类贷款归类为账面上的负面分类资产。

关键要点

• 分类贷款是存在违约风险的银行贷款。
• 贷款不一定要过期才能被视为机密。
• 放款人通常将分类贷款作为负面分类资产记录在其账簿上，作为预防措施，以防止进一步的风险和损失。
• 贷款人通常会进行信用分析，以确定借款人的信誉和贷款质量。

分类贷款如何运作

分类贷款是指贷款人认为存在本金和利息违约风险的任何贷款。尽管它们可能有风险，但分类贷款并不总是拖欠，它们只是有违约的危险。这意味着它们不必过期。

如上所述，金融机构通常将这些贷款记录在其账面上，作为负面分类资产。这些资产是有缺陷的，因为由于借款人的信誉，还款是有问题的。银行通常将这些贷款归类为一种预防措施，以防它们需要将其作为损失注销。这也有助于贷款人减少任何进一步的风险。

贷款人将贷款列为分类资产有几个原因：

• 接管另一家金融机构投资组合的贷款人可能有更严格的贷款标准。因此，它可以将某些贷款视为分类贷款。
• 借款人信用评分的显著下降。尽管贷款人可能不会关闭该账户，但他们可能会选择更密切地监控该账户。
• 如果经济经历不确定性，可能会导致就业和消费者收入的变化。因此，当失业率上升、收入下降时，放贷者可能更倾向于将某些贷款归类为“机密贷款”。

在某些情况下，当一笔贷款被视为机密贷款时，贷款人可能不会再向这些借款人发放任何信贷，或者可能会完全收紧其贷款做法。当借款人违约时，贷款人可能更倾向于通过发出催款函或催款单来增加催收债务的尝试。

分类贷款的借款人违约率很高，可能会提高银行其他客户的借款成本。

特别注意事项

许多银行进行信用分析，以确定借款人的信誉，从而贷款的质量。信用分析侧重于实体、个人或公司履行债务的能力。贷款人通常会通过五个C来确定信用风险，调查申请人的：

1. 信用记录
2. 偿还能力
3. 首都
4. 贷款条件和条款
5. 抵押物（例如，在抵押贷款交易中，抵押物是一方用抵押贷款的资金购买的房子。如果停止偿还这些债务，贷款人可以通过一种称为止赎的程序接管房屋。）

信用分析是尽职调查的一种形式，通常依赖于流动性和偿付能力比率。流动性衡量的是个人或公司利用现有资产履行财务义务的难易程度，而偿付能力则衡量的是借款人偿还长期债务的能力。信贷分析师可以使用以下特定的流动性比率来确定短期生命力：

• 流动比率
• 速比或酸性试验
• 现金比率

偿付能力比率可能包括利息覆盖率。

除了未来信贷受限的可能性外，拥有分类贷款的借款人真的没有什么可担心的。以贷款人为标志的分类贷款不会直接影响借款人的信用历史。这意味着机密贷款不会出现在你的信用档案上。唯一影响你信用评分的时间是你违约，并且不能偿还贷款。