現金積累法是比較不同現金價值壽險保單成本效益的常用方法，是一種以儲蓄成分為特徵的永久壽險形式。...
什麼是現金積累法(the cash accumulation method)？
現金積累法是比較不同現金價值壽險保單成本效益的常用方法，是一種以儲蓄成分為特徵的永久壽險形式。
現金積累法假設保單的死亡撫卹金相等且不變。然後評估兩份保單中保費的累計差額。
關鍵要點
- 現金積累法是比較企業成本效益的常用方法
- 它假定 死亡撫卹金 因為保單是相等的，並且在指定的時間段內按給定的利率累計保費的差額。
- 在試用期結束時現金價值最高的被認為是最好的。
理解現金積累法
現金價值人壽保險在投保人死亡時向選定的受益人提供有保障的付款，以及內建的儲蓄工具。保險費的一部分分配給保險費，其餘部分存入一個免稅現金價值賬戶，賺取利息。
現金價值部分作為投保人的生活福利，他們可以從中提取資金。投保人可以利用它進行多種用途，利用它獲得貸款、獲得現金或支付保險費。
尋找最適合現金價值壽險保單的方法之一是採用現金積累法。這項技術根據成本效益對保單進行排序，在試用期結束時現金價值最大或累積價值最大的保單被認為是最佳的。
為了進行這些比較，在比較期間為每份保單支付的保費應相等。如果不是這樣的話，那麼必須把兩者之間的差異放在一邊，以便進行一個蘋果對蘋果的比較。
現金積累法例項
如果第一份保單的年保費為1400美元，第二份保單的年保費為1100美元，則必鬚根據現金積累法留出300美元。這個備用賬戶也應適用利率。例如，如果利率是4%，那麼在第一年年底的備用金賬戶中將有312美元。
接下來，保費較低的保單面值必須調整。假設兩份保單的保險費都是250000美元，取保險費較低的保單，減去第一年預留的價值。在本例中，第一份保單的保費仍為25萬美元，而第二份保單的保費必須減少312美元，至249688美元。
一旦這些調整完成，第一份保單在特定期限內的現金價值現在可以等同於第二份保單的現金價值。在指定期限（如15年）結束時現金價值最高的保單價值較高。
現金積累法的優缺點
現金積累法是比較壽險保單現金價值的一種有效方法。這種方法允許您將不同的策略相互對比，否則很難進行比較。只要在比較過程中對每種保單支付相同的利率，並且可以在評估整個壽命、可變壽命和普遍壽命時使用，這種方法就行得通。
現金積累法雖然有效，但也並非沒有缺陷。與其他比較方法一樣，如果輸入的資訊不完全準確，結果可能會產生誤導。例如，如果選擇的利率高得不切實際，那麼保險費較低的保單將被視為更好的買盤，即使事實並非如此。
現金積累法也不能確定定期人壽保險是否是一個更好的選擇。
重要
為了獲得準確的結果，關鍵是要為政策制定一個現實的利率和適當的期限。
特別註意事項
現金價值保險不會吸引所有人。由於現金價值因素，這些保單通常比定期保險收取更高的保費。而現金價值賬戶的利息率也很低，累積收益會遞延稅款。
同樣重要的是要考慮費用，在某些情況下，還要考慮與現金價值政策相關的隱藏費用。在考慮了所有這些因素之後，你很可能會發現購買定期債券並投資其餘部分是一個更好的選擇。
