你可以一次性支取401（k），但這樣做是個好主意嗎？通常情況下，答案是否定的。稅收遞延退休計劃，如401（k）計劃，旨在提供退休期間的收入。在大多數情況下，如果你退出並且年齡小於59歲½, 你將支付10%的提前支取罰款，此外，所得稅的金額你提取。 請註意，如果您受到COVID-19大流行的影響，那麼對於2020年10萬美元或更少的提款，這種提前提款懲罰是無效的。

以下是一些可以從你的401（k）中提取一筆錢的選項，以及你需要考慮的問題。

關鍵要點

• 你可以一次性支取401（k），但在大多數情況下，如果你這樣做並且年齡小於59歲½, 你要付10%的提前取款罰款。
• 在2020年，受COVID-19大流行影響的人有提取的特別津貼。
• 你可以從你的餘額中獲得401（k）貸款，但如果你違約將受到懲罰。這些規則也在2020年進行了修改。
• 困難提款可以給你的退休基金罰款免費，但只有特定的合格費用，你仍然欠稅款。
• 你的計劃只允許一次性取款。

一次總付提款權

一些公司會自動為符合條件的員工註冊401（k）-他們可以選擇退出，而其他公司則讓員工選擇是否以及何時參與。僱主通常依靠計劃發起人對僱員進行401（k）計劃的投資、福利和供款限額方面的教育。

大多數人在員工開始為計劃出資時，會向他們提供足夠的指導，但在員工跳槽、退休或需要從計劃中提取資金時，他們往往無法提供有用的資訊。

如果您目前為一個擁有現行401（k）計劃的僱主工作，您將僅限於原始計劃檔案中所示的一次性取款選項。這通常意味著，雖然您可以訪問其中的一部分，但不能簡單地將其兌現。兩種最常見的一次性提款規定以困難提款或401（k）餘額貸款的形式出現。

艱苦條件退出

困難提款是一種基於經濟需要的一次性提款，你不需要償還。艱苦條件下的退出必須符合計劃的標準，例如支付殘廢的醫療費用，以避免支付10%的提前退出罰款。提取的金額你還欠所得稅。

2020年3月27日，特朗普總統簽署了一項價值2萬億美元的冠狀病毒緊急救援法案，名為《關懷法案》，使之成為法律。 它允許那些在2020年受到冠狀病毒大流行影響的人獲得10萬美元或更少的獎金，而不必對59歲以下的人處以10%的罰款½ 正常情況下是欠的。

賬戶所有人也有三年的時間來支付取款時所欠的稅款，而不是本年度所欠的稅款。 或者，他們可以在這段時間內償還401（k）或愛爾蘭共和軍計劃的提款，即使金額超過該型別賬戶的年度供款限額，也可以避免欠稅。

401（k）貸款

401（k）貸款通常是透過延遲支付工資來償還的。除2020年法律規定外，貸款上限為401（k）總餘額的一定百分比；國稅局允許最高50%和最高50000美元的既得基金，以較少者為準。 

馬薩諸塞州列剋星敦市創新諮詢集團（Innovative Advisory Group）的財富經理柯克•奇紹姆（Kirk Chisholm）說：“如果你有一個401（k）計劃，有能力貸款，你可以免稅提取這些資金。”。 “當然，你必須還錢，但這可以讓你從401（k）賬戶中借款，併在一段時間內償還利息和本金。”

《關懷法案》在2020年將401（k）的貸款額翻了一番，達到10萬美元，但前提是你受到了COVID-19流行病的影響。

收養或生育費用

還有一種情況是，計劃持有人可以從他們的計劃中一次性提取資金，而不必承擔10%的罰款。根據2019年12月簽署成為法律的《建立每個社群促進退休（安全）法案》第113節，新父母可以從計劃中提取最多5000美元，並支付收養或生育費用。

離開僱主時的選擇

當你離開僱主從事另一份工作或退休時，一次性取款的選擇沒有那麼有限。你可以從前僱主的401（k）計劃中一次性獲得一筆免罰款的分配，直至總的既得賬戶餘額。 發出分配請求後，計劃發起人或託管人會直接向您傳送支票，併在託管人處關閉帳戶。

如果您有Roth 401（k）餘額，則傳統稅前計劃不預扣稅款傳統401（k）計劃，贊助商在削減支票之前從餘額中預扣稅款。無論哪種情況，如果你不到59歲½, 你將被處以10%的罰款。

你可以透過將一次性提款轉入個人退休賬戶（IRA）來避免稅收和罰款。 在這種情況下，支票是向愛爾蘭共和軍的保管人開出的，而不是向你開出的，儘管支票上應該標明“為了”你。因為你從來沒有收到過現金，所以你不用交稅。

快速事實

從您的401（k）計劃中提取的資金必須在60天內轉入另一個退休賬戶，以避免稅收和罰款。

如果你要換工作，另一個選擇是在新僱主的401（k）中翻滾401（k），如果新計劃允許這個選項。在你決定之前仔細地回顧你的選擇。

提款的特殊考慮

在退休時或離開僱主時，從401（k）計劃中一次性分配的最大好處是能夠一次獲得所有的退休儲蓄。這筆錢不受限制，這意味著你可以用你認為合適的。你甚至可以將其再投資於比401（k）計劃更廣泛的投資領域。

由於對401（k）的供款是遞延稅款，投資增長每年不需要繳納資本利得稅。然而，一旦進行一次性分配，您就失去了在遞延稅項基礎上賺取利潤的能力，這可能會導致投資回報隨著時間的推移而降低。

稅前401（k）餘額的預扣稅可能不足以支付您收到分配的當年的總納稅義務，具體取決於您的所得稅等級。除非你能最大限度地減少401（k）取款的稅收，否則一大筆稅單會進一步蠶食你收到的一次性付款。

最後，一次獲得你的全部賬戶餘額會給你帶來更大的消費誘惑。自我控制部門的失敗可能意味著退休後的錢會減少。如果允許的話，你最好先把錢直接存入個人退休賬戶或新僱主的401（k）賬戶，以避免誘惑。