你可以一次性支取401（k），但这样做是个好主意吗？通常情况下，答案是否定的。税收递延退休计划，如401（k）计划，旨在提供退休期间的收入。在大多数情况下，如果你退出并且年龄小于59岁½, 你将支付10%的提前支取罚款，此外，所得税的金额你提取。 请注意，如果您受到COVID-19大流行的影响，那么对于2020年10万美元或更少的提款，这种提前提款惩罚是无效的。

以下是一些可以从你的401（k）中提取一笔钱的选项，以及你需要考虑的问题。

关键要点

• 你可以一次性支取401（k），但在大多数情况下，如果你这样做并且年龄小于59岁½, 你要付10%的提前取款罚款。
• 在2020年，受COVID-19大流行影响的人有提取的特别津贴。
• 你可以从你的余额中获得401（k）贷款，但如果你违约将受到惩罚。这些规则也在2020年进行了修改。
• 困难提款可以给你的退休基金罚款免费，但只有特定的合格费用，你仍然欠税款。
• 你的计划只允许一次性取款。

一次总付提款权

一些公司会自动为符合条件的员工注册401（k）-他们可以选择退出，而其他公司则让员工选择是否以及何时参与。雇主通常依靠计划发起人对雇员进行401（k）计划的投资、福利和供款限额方面的教育。

大多数人在员工开始为计划出资时，会向他们提供足够的指导，但在员工跳槽、退休或需要从计划中提取资金时，他们往往无法提供有用的信息。

如果您目前为一个拥有现行401（k）计划的雇主工作，您将仅限于原始计划文件中所示的一次性取款选项。这通常意味着，虽然您可以访问其中的一部分，但不能简单地将其兑现。两种最常见的一次性提款规定以困难提款或401（k）余额贷款的形式出现。

艰苦条件退出

困难提款是一种基于经济需要的一次性提款，你不需要偿还。艰苦条件下的退出必须符合计划的标准，例如支付残废的医疗费用，以避免支付10%的提前退出罚款。提取的金额你还欠所得税。

2020年3月27日，特朗普总统签署了一项价值2万亿美元的冠状病毒紧急救援法案，名为《关怀法案》，使之成为法律。 它允许那些在2020年受到冠状病毒大流行影响的人获得10万美元或更少的奖金，而不必对59岁以下的人处以10%的罚款½ 正常情况下是欠的。

账户所有人也有三年的时间来支付取款时所欠的税款，而不是本年度所欠的税款。 或者，他们可以在这段时间内偿还401（k）或爱尔兰共和军计划的提款，即使金额超过该类型账户的年度供款限额，也可以避免欠税。

401（k）贷款

401（k）贷款通常是通过延迟支付工资来偿还的。除2020年法律规定外，贷款上限为401（k）总余额的一定百分比；国税局允许最高50%和最高50000美元的既得基金，以较少者为准。 

马萨诸塞州列克星敦市创新咨询集团（Innovative Advisory Group）的财富经理柯克•奇绍姆（Kirk Chisholm）说：“如果你有一个401（k）计划，有能力贷款，你可以免税提取这些资金。”。 “当然，你必须还钱，但这可以让你从401（k）账户中借款，并在一段时间内偿还利息和本金。”

《关怀法案》在2020年将401（k）的贷款额翻了一番，达到10万美元，但前提是你受到了COVID-19流行病的影响。

收养或生育费用

还有一种情况是，计划持有人可以从他们的计划中一次性提取资金，而不必承担10%的罚款。根据2019年12月签署成为法律的《建立每个社区促进退休（安全）法案》第113节，新父母可以从计划中提取最多5000美元，并支付收养或生育费用。

离开雇主时的选择

当你离开雇主从事另一份工作或退休时，一次性取款的选择没有那么有限。你可以从前雇主的401（k）计划中一次性获得一笔免罚款的分配，直至总的既得账户余额。 发出分配请求后，计划发起人或托管人会直接向您发送支票，并在托管人处关闭帐户。

如果您有Roth 401（k）余额，则传统税前计划不预扣税款传统401（k）计划，赞助商在削减支票之前从余额中预扣税款。无论哪种情况，如果你不到59岁½, 你将被处以10%的罚款。

你可以通过将一次性提款转入个人退休账户（IRA）来避免税收和罚款。 在这种情况下，支票是向爱尔兰共和军的保管人开出的，而不是向你开出的，尽管支票上应该标明“为了”你。因为你从来没有收到过现金，所以你不用交税。

快速事实

从您的401（k）计划中提取的资金必须在60天内转入另一个退休账户，以避免税收和罚款。

如果你要换工作，另一个选择是在新雇主的401（k）中翻滚401（k），如果新计划允许这个选项。在你决定之前仔细地回顾你的选择。

提款的特殊考虑

在退休时或离开雇主时，从401（k）计划中一次性分配的最大好处是能够一次获得所有的退休储蓄。这笔钱不受限制，这意味着你可以用你认为合适的。你甚至可以将其再投资于比401（k）计划更广泛的投资领域。

由于对401（k）的供款是递延税款，投资增长每年不需要缴纳资本利得税。然而，一旦进行一次性分配，您就失去了在递延税项基础上赚取利润的能力，这可能会导致投资回报随着时间的推移而降低。

税前401（k）余额的预扣税可能不足以支付您收到分配的当年的总纳税义务，具体取决于您的所得税等级。除非你能最大限度地减少401（k）取款的税收，否则一大笔税单会进一步蚕食你收到的一次性付款。

最后，一次获得你的全部账户余额会给你带来更大的消费诱惑。自我控制部门的失败可能意味着退休后的钱会减少。如果允许的话，你最好先把钱直接存入个人退休账户或新雇主的401（k）账户，以避免诱惑。