SEC表格15-15D是根據1934年《證券交易法》第13節和第15（d）節終止某類證券登記的證明或暫停提交報告的義務通知。...
sec表格15-15d的定義
SEC表格15-15D是根據1934年《證券交易法》第13節和第15（d）節終止某類證券登記的證明或暫停提交報告的義務通知。
分解sec表格15-15d
1934年《證券交易法》第13條和第15（d）條涉及證券發行人向美國證券交易委員會提交根據該法第12條註冊的證券所需的定期檔案、報告和資訊。
公司或信託公司可能希望在發生變更後終止向SEC報告證券的義務，以消除此類要求。例如，由於信託的性質，公司實體可能會成立一個信託，需要定期進行監管備案。保險公司可以合作建立一個退休計劃和信託基金，要求提交此類檔案。如果這些保險人選擇解散信託，則可提交表格15-15D以終止報告義務。
什麼促使公司提交sec表格15-15d
合併和結構重組也可能導致公司提交15-15D表格，以暫停其報告要求。例如，如果一家公司擁有子公司，它可能會決定將這些實體吸收到自己身上，並獲得子公司所有已發行股票的所有權。表格15-15D將提交給美國證券交易委員會，以表明終止提交與子公司已發行股票有關的報告的義務。
如果一家公司採取行動將自己從公開市場中撤出，則被稱為“私有化”或“黑暗化”的行為、提交15-15D表格或15表格是該過程的一部分。公司在黑暗中必須完成幾個步驟。這包括取消證券登記和終止向監管機構提交定期報告的義務。持有公司股票的股東人數必須低於某個臨界值，然後才能向SEC申請登出登記。如果在冊股東少於300名，或者如果公司沒有實質性資產，在冊股東少於500名，上市公司可以登出其權益證券。
如果股東人數超過適當的門檻，公司將被迫向美國證券交易委員會提交報告，而不管其意圖是什麼。
公司可以選擇暗箱操作，以結束與向SEC提交必要報告相關的金錢和時間負擔，這些報告是為了遵守薩班斯-奧克斯利法案（Sarbanes-Oxley Act）等立法而必須提交的。
