如果你的僱主同時提供403(b)和401(k),你可以為這兩個計劃供款,以增加你的退休儲蓄。然而,在一個納稅年度內,你所能做出的所謂減薪貢獻的總和是有限制的。
2021年的繳費限額為19500美元,50歲以上的繳費限額為6500美元。
這些都是對這兩個計劃的供款單獨設定的相同限制。因此,您可以自由使用這兩種工具,但遞延稅款的上限保持不變。
403(b)計劃通常向公立學校、免稅組織和宗教團體等非營利組織的僱員提供。繳款以稅前美元支付,扣除額直接從僱員的工資中扣除。僱主可以將僱員的一部分供款相匹配。僱員根據僱主提供的選擇來選擇如何投資。
如果這聽起來類似於401(k),那麼從員工的角度來看就是這樣。403(b)的行政要求較少,因為它是為資金緊張的非營利組織設計的。此外,403(b)通常由保險公司而不是共同基金公司管理,這與401(k)計劃很常見。
儘管如此,一些員工可以同時使用這兩種方法。
一般來說,401(k)計劃可能更適合僱主。這是因為大公司通常比非營利組織有更多的資金來提供福利,所以這可能不適用於同時提供這兩種計劃的非營利組織。
403(b)計劃也可能帶來更少的投資選擇。這些都是僱主的選擇。
403(b)和401(k)之間有一個很大的區別。對於這兩個計劃,你必須至少59歲½ 提取資金;否則,你將需要支付10%的提前退出罰款。
不過,403(b)名參與者在提前退學處罰的例外情況方面享有更大的迴旋餘地。例如,如果你有僱主的遣散費,你可以接受分配。 對於401(k)名參與者,您必須年滿55歲,才能在服務分離後進行分配。
在這兩種情況下,分配均按普通收入率徵稅。
403(b)計劃旨在供公立學校和慈善組織等非營利組織使用。
如上所述,年齡在50歲或以上的僱員可以向任何一項計劃額外繳納6500美元。美國國稅局稱之為“補考”,目的是幫助員工在退休日期越來越近的時候增加儲蓄。
403(b)計劃中還有另一個補缺條款,只適用於至少工作15年的僱員,然後只有在僱主批准的情況下。如果這條規則適用於你的話,值得一試,而且你可以從你的薪水中得到額外的貢獻。