如果你的雇主同时提供403（b）和401（k），你可以为这两个计划供款，以增加你的退休储蓄。然而，在一个纳税年度内，你所能做出的所谓减薪贡献的总和是有限制的。

2021年的缴费限额为19500美元，50岁以上的缴费限额为6500美元。

这些都是对这两个计划的供款单独设置的相同限制。因此，您可以自由使用这两种工具，但递延税款的上限保持不变。

关键要点

• 您可以向多个退休账户供款。
• 无论您向一个或两个账户供款，最高递延税款供款都是相同的：2020年为19500美元（2019年为19000美元）。
• 50岁及以上的纳税人可额外缴纳6500美元（2019年为6000美元）。

关于403（b）和401（k）计划

403（b）计划通常向公立学校、免税组织和宗教团体等非营利组织的雇员提供。缴款以税前美元支付，扣除额直接从雇员的工资中扣除。雇主可以将雇员的一部分供款相匹配。雇员根据雇主提供的选择来选择如何投资。

如果这听起来类似于401（k），那么从员工的角度来看就是这样。403（b）的行政要求较少，因为它是为资金紧张的非营利组织设计的。此外，403（b）通常由保险公司而不是共同基金公司管理，这与401（k）计划很常见。

尽管如此，一些员工可以同时使用这两种方法。

一般来说，401（k）计划可能更适合雇主。这是因为大公司通常比非营利组织有更多的资金来提供福利，所以这可能不适用于同时提供这两种计划的非营利组织。

403（b）计划也可能带来更少的投资选择。这些都是雇主的选择。

一个很大的区别

403（b）和401（k）之间有一个很大的区别。对于这两个计划，你必须至少59岁½ 提取资金；否则，你将需要支付10%的提前退出罚款。

不过，403（b）名参与者在提前退学处罚的例外情况方面享有更大的回旋余地。例如，如果你有雇主的遣散费，你可以接受分配。 对于401（k）名参与者，您必须年满55岁，才能在服务分离后进行分配。

在这两种情况下，分配均按普通收入率征税。 

快速事实

403（b）计划旨在供公立学校和慈善组织等非营利组织使用。

再来一次

如上所述，年龄在50岁或以上的雇员可以向任何一项计划额外缴纳6500美元。美国国税局称之为“补考”，目的是帮助员工在退休日期越来越近的时候增加储蓄。

403（b）计划中还有另一个补缺条款，只适用于至少工作15年的雇员，然后只有在雇主批准的情况下。如果这条规则适用于你的话，值得一试，而且你可以从你的薪水中得到额外的贡献。