保險監管資訊系統（IRIS）是用於分析保險公司財務報表的資料庫和工具的集合。保險監管資訊系統（IRIS）由美國全國保險專員協會（NAIC）管理，自1972年以來一直可用，主要由監管機構用於確定保險公司的償付能力。...
什麼是保險監管資訊系統(the insurance regulatory information system (iris))？
保險監管資訊系統（IRIS）是用於分析保險公司財務報表的資料庫和工具的集合。保險監管資訊系統（IRIS）由美國全國保險專員協會（NAIC）管理，自1972年以來一直可用，主要由監管機構用於確定保險公司的償付能力。
關鍵要點
- IRIS是用於分析保險公司財務報表的資料庫和工具的集合。
- 由NAIC管理，主要由監管機構決定保險公司的償付能力。
- 該系統根據財務報表自動生成比率，要求保險公司提交給監管機構。
- 然後利用這些比率來確定哪些保險公司財務狀況不佳，可能需要更仔細的審查。
保險監管資訊系統（iris）的工作原理
保險監管資訊系統（IRIS）對保險公司提交的財務資訊進行挖掘，以計算可用於確定哪些保險公司可能無法履行其長期債務和其他財務義務的比率。
該系統根據保險公司必須提交給監管機構的財務報表自動生成這些比率。一旦提取了相關資訊，就會生成報告，列出每個被審核的保險公司、為其衍生的財務比率以及每個財務比率應在的範圍。
超出正常範圍的公司將提請負責監管它們的國家保險部門註意。從那時起，這些監管者可能會決定進一步檢查罪犯，併在必要時將他們置於嚴密的監督之下。
NAIC的成員由各州保險部門負責人組成，根據NAIC的規定，所有保險公司都必須在獲得經營許可的州提交財務報表。保險監管資訊系統（IRIS）是由州保險監管機構與NAIC共同開發的，然後被設計用來完成剩下的工作。
重要
許多州保險部門向公眾提供保險公司的財務資料。
保險監管資訊系統（iris）的好處
保險監管資訊系統（IRIS）提高了資源緊張的州保險監管機構的效率，作為一個方便的工具，可以與各州的計算機化資料庫一起使用，用於捕獲、處理和分析保險公司的財務報表。
NAIC強調，沒有一個國家能夠在收到財務報表後立即徹底審查持牌保險公司的財務狀況。取而代之的是保險監管資訊系統（IRIS）來履行這一職責。NAIC聲稱，該系統“透過提供償付能力工具和資料庫，突出那些在監管機構資源分配中應享有最高優先權的保險公司，從而將這些資源引導到最佳可能的用途，從而提供幫助。”
在一定程度上，保險監管資訊系統（IRIS）也可以為保險公司帶來好處。與其浪費寶貴的時間等待監管機構採取行動，該公司還可以利用系統提供的資訊，在任何突出的財務問題失控之前，立即檢查並解決這些問題。
特別註意事項
超出標準範圍的比率並不一定表明保險公司陷入財務困境。
有些比率是基於公司直接控制之外的因素，如經濟或股市表現。由於他們將從承保保單中獲得的保費進行投資，保險公司有可能有幾個比率超出標準。
這最終意味著監管機構需要做一些額外的挖掘，以確定保險監管資訊系統（IRIS）生成的報告是否值得關註。該體系本身主要起到指導作用，強調了可能需要或不需要解決的潛在問題，同時為監管機構提供了一個快速解決方案，以瞭解企業如何相互競爭。
