什么是保险监管信息系统(the insurance regulatory information system (iris))？

保险监管信息系统（IRIS）是用于分析保险公司财务报表的数据库和工具的集合。保险监管信息系统（IRIS）由美国全国保险专员协会（NAIC）管理，自1972年以来一直可用，主要由监管机构用于确定保险公司的偿付能力。

关键要点

• IRIS是用于分析保险公司财务报表的数据库和工具的集合。
• 由NAIC管理，主要由监管机构决定保险公司的偿付能力。
• 该系统根据财务报表自动生成比率，要求保险公司提交给监管机构。
• 然后利用这些比率来确定哪些保险公司财务状况不佳，可能需要更仔细的审查。

保险监管信息系统（iris）的工作原理

保险监管信息系统（IRIS）对保险公司提交的财务信息进行挖掘，以计算可用于确定哪些保险公司可能无法履行其长期债务和其他财务义务的比率。

该系统根据保险公司必须提交给监管机构的财务报表自动生成这些比率。一旦提取了相关信息，就会生成报告，列出每个被审核的保险公司、为其衍生的财务比率以及每个财务比率应在的范围。

超出正常范围的公司将提请负责监管它们的国家保险部门注意。从那时起，这些监管者可能会决定进一步检查罪犯，并在必要时将他们置于严密的监督之下。

NAIC的成员由各州保险部门负责人组成，根据NAIC的规定，所有保险公司都必须在获得经营许可的州提交财务报表。保险监管信息系统（IRIS）是由州保险监管机构与NAIC共同开发的，然后被设计用来完成剩下的工作。

重要

许多州保险部门向公众提供保险公司的财务数据。 

保险监管信息系统（iris）的好处

保险监管信息系统（IRIS）提高了资源紧张的州保险监管机构的效率，作为一个方便的工具，可以与各州的计算机化数据库一起使用，用于捕获、处理和分析保险公司的财务报表。

NAIC强调，没有一个国家能够在收到财务报表后立即彻底审查持牌保险公司的财务状况。取而代之的是保险监管信息系统（IRIS）来履行这一职责。NAIC声称，该系统“通过提供偿付能力工具和数据库，突出那些在监管机构资源分配中应享有最高优先权的保险公司，从而将这些资源引导到最佳可能的用途，从而提供帮助。”

在一定程度上，保险监管信息系统（IRIS）也可以为保险公司带来好处。与其浪费宝贵的时间等待监管机构采取行动，该公司还可以利用系统提供的信息，在任何突出的财务问题失控之前，立即检查并解决这些问题。

特别注意事项

超出标准范围的比率并不一定表明保险公司陷入财务困境。

有些比率是基于公司直接控制之外的因素，如经济或股市表现。由于他们将从承保保单中获得的保费进行投资，保险公司有可能有几个比率超出标准。

这最终意味着监管机构需要做一些额外的挖掘，以确定保险监管信息系统（IRIS）生成的报告是否值得关注。该体系本身主要起到指导作用，强调了可能需要或不需要解决的潜在问题，同时为监管机构提供了一个快速解决方案，以了解企业如何相互竞争。