消費者利息是對個人貸款、汽車貸款和信用卡債務等消費信貸賬戶收取的利息。與抵押貸款利息和學生貸款收取的部分利息不同,個人貸款、信用卡和其他債務產生的消費者利息是不可扣除的稅收支出。
美聯儲理事會將消費者債務作為迴圈債務進行跟蹤。消費者債務包括因購買消費品而欠下的債務,這些消費品不能升值。消費者債務最常見的例子包括信用卡債務、發薪日貸款和其他型別的消費者融資。自從推出信用卡以來,迴圈債務穩步增長。美聯儲發現,2018年初消費者債務超過3萬億美元,4月份增長2.5%。在高利率時期,過度的消費者債務會限制消費者的進一步支出。
1986年的稅收改革法案透過取消所得稅申報表中某些型別利息的扣除額,拓寬了消費者利益的定義。該法案直到1991年才完全生效,取消了信用卡和汽車貸款債務的利息扣除。它完整地保留了與房屋所有權、高等教育和商業投資相關的利息扣除額。
過去,許多消費者使用房屋凈值貸款作為一種手段,將信用卡或其他型別消費的消費者利息轉換為可扣除的抵押貸款利息。透過用房屋凈值信用額度(HELOC)償還消費者債務,這些房主能夠從他們的信用卡債務中扣除一部分。然而,2017年的《減稅和就業法案》在2026年之前取消了這一做法。該法案規定,只有當HELOC利息與購房或建築直接相關時,才可扣除利息。
消費者利息可以追溯到公元前18世紀的巴比倫,當時漢謨拉比法典對個人貸款利息設定了20%的上限。消費信貸的證據貫穿古代歷史,直到黑暗時代,羅馬帝國的崩潰導致經濟停滯,天主教會宣佈高利貸(收取利息)為非法。資本和信貸在為勘探時代提供資金方面起著至關重要的作用,英國國王亨利八世於1545年建立了第一個10%的國家利率。
消費信貸在20世紀初和中期在美國蓬勃發展。貸款增長的靈感來自通用汽車公司(generalmotors)提供的早期汽車貸款。這類**商贊助信貸的成功導致其他公司向家用電器、傢具和電子產品的買家提供信貸。早在1920年,公司就發行了第一個帶有充電板的商店信用賬戶,消費者可以用它來購買產品。1950年,Diners’Club發行了第一張通用信用卡,1958年美國運通(American Express)緊隨其後。信用報告機構應運而生,向貸款人提供消費者的信用記錄,使他們能夠管理風險,做出更明智的信用決策。
...電費單時,與你交談的公司很可能會去其他一些公司,即消費者報告機構(CRA),瞭解你以前的經歷。根據法律,你有權檢視這些報告中的內容。你可能對三大信用報告機構Equifax、益百利和TransUnion很熟悉,但許多其他機構收集...
...勢 營銷是一個成功企業的重要工具。它旨在確定和滿足消費者及其需求。它涉及銷售和說服消費者購買產品或利用服務的過程。 它最有用的工具之一是廣告,廣告是用來說服消費者光顧某種產品或服務的傳播媒介。這可以透過...
...重要財產。 商品的特點是它是一種能夠直接或間接提高消費者或產品效用的物品。它們被建模為邊際效用必須遞減。邊際效用,在經濟學中,是衡量消費者從購買額外單位的商品或服務中獲得額外的滿足或利益。邊際效用的概...