現在你終於要從你幾十年來一直在繳納的401（k）養老金中提取養老金了，那麼401（k）養老金的提取稅是怎麼徵稅的呢？在退休計劃的說法中，提款分配要求你為你所取的東西繳稅，在大多數情況下，有效地減少了你的儲蓄。 你是做什麼的？這裡有幾種方法可以儘量減少取款的稅收。

關鍵要點

• 降低401（k）取款所需繳納稅款的最簡單方法之一是轉換為 羅斯共和軍或羅斯401（k）。從這些賬戶中提取不徵稅。
• 有些方法可以讓你節省稅收，但也需要你從401（k）中拿出比實際需要更多的錢。
• 如果你提前計劃並且59歲½ 或者年紀大一點的人，你可以從401（k）（或 傳統的個人退休帳戶）保持在您目前的稅收等級，但仍然較低的數額，將受到所需的最低分配 (RMDs）。

皈依羅斯

降低401（k）提取所得稅的最簡單方法之一是將這些資金轉換成Roth 401（k）或Roth個人退休賬戶（IRA）。只要符合合格分配的規定，從這些賬戶中提款就不徵稅。請註意，當您申報納稅時，您必須申報轉換。

把你的傳統401（k）轉換成Roth個人退休賬戶或Roth 401（k）的最大問題是你必須為你的取款支付所得稅。不管怎樣，如果你快要把錢拿出來的話，那就不值得你花這麼多錢去兌換了。你兌換的錢越多，你要交的稅就越多。 “在提款開始前，錢能在羅斯停留的時間越長越好，”註冊財務規劃師丹尼爾·希恩（Daniel Sheehan）說，他以前是希恩生活規劃公司的負責人，現在是社交媒體營銷公司social Merlin的負責人。

財務規劃指南的CFP Ben Wacek建議將你的資產分為Roth賬戶和遞延稅賬戶，以分擔負擔雖然你今天可能要交更多的稅，但這一策略將使你能夠靈活地從遞延稅款賬戶和Roth個人退休賬戶中提取一些資金，以便在退休時加強對邊際稅率的控制，”Wacek說。

這種形式需要幾年的規劃。例如，五年期規則要求你在開始提款之前，必須將你的資金存放在羅斯銀行五年。 如果你已經65歲了，即將退休，突然擔心要為你的分配支付稅款，這可能對你有用，也可能不適用。

2:05

4種方法最大化你的401（k）

在你需要它之前取出來

一些讓你節省稅收的方法還要求你從401（k）中拿出比實際需要更多的錢。 如果你相信自己不會花掉這些錢，換句話說，把多餘的錢存起來或投資，這是一個分散稅收義務的簡單方法。

“如果此人未滿59歲½ 年，美國國稅局允許根據規則72（t）採取實質上平等的分配，在一個人的一生中從一個合格的計劃，而不招致10%的提前退出罰款，“希恩說然而，提款需要至少持續五年。因此，56歲開始提款的人必須繼續提款至至少61歲，即使他們可能不需要錢。”

美世諮詢公司的CFP和註冊會計師Jamie Block說，如果你在稅率較低的時候提前進行分配，你可以節省稅收，而不是等到你有了社會保障和其他退休工具的可能收入。這一切加起來可能會使你帶回家的錢突然增加，如果你的配偶正在領取社保，還有其他退休收入，你的共同收入可能會更高。

布洛克說，這是指在規定的最低分配額（RMDs）生效之前，以較低的稅率從401（k）計劃中取出資金。那是因為RMDs在72歲開始流行。RMDs的年齡過去是70歲½, 但在2019年12月透過《建立每個社群促進退休（安全）法案》後，該法案被提高到72個。

由於CARES（冠狀病毒援助、救濟和經濟安全）法案，總統於2020年3月27日簽署成為法律，所有401（k）和IRA的RMD在2020年被暫停。因此，如果2020年是您的RMD開始的時候，您有一點喘息的機會，您可能仍然處於較低的稅率等級。

準備好你未來的納稅等級

如果你提前計劃並且59歲½ 或者年齡較大（因此不受提前取款懲罰），你可以從401（k）（或傳統的個人退休賬戶）中取出足夠的錢，這將使你保持在當前的納稅等級，但仍然會降低你72歲時的RMDs金額。 多虧了關懷法案，即使你還不到59歲½, 如果您受到COVID-19的影響，您最多可以從401（k）中提取100000美元，而無需在2020年支付10%的提前支取費。

這一舉措的目標是在你必須開始領取RMDs時，減少RMDs（基於你退休賬戶餘額的百分比和你的年齡）對你稅率的影響。

雖然你將不得不為你提取的資金繳稅，但你可以透過將這些資金投資於另一種工具（如經紀賬戶）來進一步儲蓄。 “希恩說：“在你被徵收更高的稅級之前，計算出在特定年份可以提取多少（如果適用的話，超過所需的最低分配金額），然後提取多餘的部分並將其投資到應稅賬戶。”。

持有至少一年，你將只需支付長期資本利得稅的收入。按資本利得稅的稅率支付並不等同於從羅斯個人退休賬戶獲得免費的錢，但它比支付普通所得稅要少。

請註意，根據《關懷法案》，對於2020年的取款，您可以將所欠稅款分攤到三年內；它們並不像通常那樣，都將在2020年到期。

底線

有幾個（複雜的）選擇，以減少401（k）提取稅或緩衝其對未來稅收的影響。無論你選擇哪種方法，與顧問交談總是有助於找出最適合你個人情況的方法。