大多數人在第一個孩子出生後不久就開始考慮稅收優惠的529計劃。但對於一個初次儲蓄的人來說，這可能是非常令人望而生畏的，因為伴隨這些基金而來的似乎有529種不同的選擇、規則和規定。529的暱稱來自《國內稅收法》第529條，該條規定，如果用於合格的教育費用，捐款可以免稅增長。 在本文中，我們將探討這些計劃的基礎知識，並概述您應該避免的一些最大風險。

關鍵要點

• 不要拖延把錢投入529計劃。
• 基於年齡的基金會根據你計劃何時提款來調整他們的投資策略，這樣你就可以安然度過市場的波瀾。
• 考慮一下預付學費儲蓄計劃的利弊。
• 不要把錢花在不合格的費用上。
• 你可以比較你沒有義務在你的州投資的計劃。
• 做一個好的儲蓄者。

什麼是529計劃(a 529 plan)？

529計劃只是為教育開支積累稅收優惠儲蓄的一種方式。您還可以選擇調查其他儲蓄方案，包括Coverdell教育儲蓄賬戶、向未成年人統一贈送禮品賬戶、向未成年人統一轉賬法案賬戶、免稅市政證券和儲蓄債券。

如果您居住在34個州或哥倫比亞特區中的一個，除了聯邦福利外，您還可以享受529份供款的州減稅優惠。這些扣除額從俄克拉荷馬州和密西西比州的每個出資人10000美元到賓夕法尼亞州的雙重打擊——每個受益人的每個出資人15000美元不等。  

34個州和哥倫比亞特區為居民提供529份計劃繳款的減稅。

你越是專註於尋找最好的方法來積累你的寶寶將來需要的教育費用，這個決定就變得越複雜。把宣傳冊放進桌子最下麵的抽屜裡，然後把網站放進書簽裡，這樣做很有誘惑力。這是所有教育儲蓄計劃中第一個也是最大的風險。

風險1：當時間在你身邊的時候什麼也不做

大學學費的上漲與通貨膨脹率遠遠高於整體經濟。FinAid.com的大學成本預測顯示學費通脹率為7.0%。相比之下，美國通脹計算器使用當前的消費者物價指數（CPI），將截至2019年12月的12個月的整體經濟通脹率定為2.3%。

普通儲蓄賬戶的回報率明顯落後於學費通脹率。截至2020年8月，最佳高收益儲蓄賬戶的年百分比收益率（APYs）在0.9%到1.3%之間。你需要這些稅收優惠來提高你所存資產的回報率。因為複利的威力隨著時間的推移而增加，你越早開始，效果越好。

提示

不要讓分析的癱瘓剝奪了你提前開始的好處。你通常可以透過你的僱主用25美元就可以開啟一個自動存款工資單計劃。

儲蓄計劃

儲蓄計劃實際上是一種由州**監督的投資計劃，你通常向州財政部長或審計長提供儲蓄計劃。**通常將計劃運作轉包給一家金融服務機構，如Upromise、JP摩根資產管理公司（jpmorgan Asset Management）或Vanguard。你出資的錢是透過一個或多個州基金投資的，很像共同基金，每個州都有自己的規則。

529個儲蓄計劃最初的目的是隻支付中學後教育費用。但在2017年，減稅和就業法案（TCJA）擴大了計劃，以涵蓋與K-12教育相關的某些費用。 2019年《建立每個社群促進退休（安全）法案》進一步擴大了529個儲蓄計劃，允許參與者使用這些資金支付與合格學徒計劃相關的某些費用，並支付高達10000美元的學生貸款債務。

學費計劃

如果你害怕股市的表現，你可能會發現另一個更小的類別529更具吸引力。一個預付學費529計劃意味著，你不用讓你的儲蓄受制於股市的不確定性，而是用今天的美元購買學費學分，用於你孩子的大學教育。它們就像代金券。食宿費不包括在529預付學費計劃中，所以你的部分現金還是應該用於529儲蓄計劃。

這些計劃中的每一個都會給你帶來一些內在的風險。在你的529計劃中管理資金需要選擇是否在一個或兩個計劃中儲蓄，並思考如何應對這些挑戰。

風險2：當你需要現金時，市場就會下跌

選擇儲蓄計劃路線意味著你在打賭你的基金投資組合會做得很好，足以籌集到你需要的資金。儲蓄計劃管理的大壞蛋是整體市場波動，而不是某隻基金的糟糕表現。另一個挑戰是你願意花多少時間來管理這筆錢。

提示

一個獲得幫助的地方是透過基於年齡的基金——這類基金通常與更多面向增長的選擇一起提供。也被稱為年齡或時間目標，這些管理基金調整他們的投資策略時，你計劃提取資金支付大學。如果你有一個較長的籌備時間，基金投資往往更積極或更高的收益。你越早需要它，投資就越保守，即使市場下跌也能保證一些資金。這種有針對性的策略並不能消除所有的風險，但它可以智慧地、自動地將風險降至最低。

但要註意收費。由於它們是管理型基金，許多基金的費用非常高。以下是在savingforcollege.com上可以找到529只基金收費最低的報告。進一步搜尋基於年齡的基金，你會發現它們不是最便宜的型別。選擇它們需要權衡。

風險三：預付學費，一個尺碼不適合所有人

假設你接受以今天的價格支付明天學費的概念。你認為這是一個優勢，你不必管理的錢的增長，國家這樣做就像一個養老金計劃。但是，不僅提供預付學費計劃的州在減少，而且一些計劃的資金也再次不足，就像養老金計劃一樣。

類似於在抵押貸款上提前支付積分，你通常會支付比今天實際價格更高的溢價來購買預付的學費積分，但這看起來仍然是一個不錯的選擇。宣傳語通常很有說服力，但正如《福布斯》報道的那樣，大多數州實際上並不能保證你的預付款能支付到你孩子的實際大學學費。 實際上，你最終可能會得到相當可觀的額外評估和新的費用，以彌補****，尤其是在那些大幅削減教育成本的州。另外還有學校選擇和學生表現的微妙問題。你所有的孩子都想上你為他們選擇的大學的可能性有多大？你有多確定他們都能進入或透過那所大學？

預付費計劃的缺點是缺乏靈活性。例如，學生必須在學校就讀至少一半時間才能申請學分。 即使在同一個州，把預付的學費貸記轉到其他學校也很不容易，而且除了在指定的學校，你很少能贖回這些貸記或接近全額。路透社稱，這些計劃有“困難的歷史”。

提示

把你家庭的一部分大學學費投入預付學費計劃可能確實是最好的選擇，但把剩下的錢投入529儲蓄計劃來保持靈活性儲蓄可能是一個重要的對沖。同樣有用的是，529計劃的受益人可以每年更換一次，只要你把它留在家裡。美國國稅局稱之為展期，對誰有資格成為家庭成員非常明確：

• 配偶
• 兄弟、姐妹、繼兄弟或繼姐妹
• 父親、母親或其祖先
• 繼父還是繼母
• 兄弟姐妹的兒子或女兒
• 父親或母親的兄弟姐妹
• 女婿、兒媳、岳父、岳母、姐夫、嫂子
• 上述任何個人的配偶
• 兒子、女兒、繼子女、養子女、領養子女或其後代
• 表親

風險#4：你在不合格費用上花了529塊錢

你的捐款不是不可撤銷的。作為帳戶的所有者，如果你需要將529儲蓄基金中的錢重新用於與教育無關的事情，你可以這樣做。有一些處罰。您將失去稅收優惠，並且必須償還任何基於供款的州稅收扣除額以及10%的聯邦收入罰款。 儘管如此，你還是可以收回本金它仍然屬於你。有了經濟處罰是一個很好的心理障礙，讓你生活在529規則的限制，但有時重點必須改變。

提示

大學資金的另一個保護層是有一個足夠的應急基金，可以隨時獲得，通常計算為足以支付三到六個月的正常開支。在違反你的529計劃之前使用它。

風險五：你選擇的國家529基金錶現不佳

在529的投資基金中持有多樣化的股票可以在一定程度上防止市場不景氣，過去的表現可能會給你一些選擇投資的指導。但是對你收入的最大控制來自於對你529計劃中的費用的仔細檢查。

品牌運營商更大的管理費和基金管理費可能會讓你的投資回報率降低整整一個百分點，甚至稍高一點。很多是在你的錢投入工作前預付的。它們聽起來可能很小——這裡是四分之一點，那裡是半個點，但隨著時間的推移，它們的侵入加起來就成了一大筆錢。

提示

你沒有義務使用你所在州的529個儲蓄選項。直銷基金和私募基金的比較商店。儘管各州是唯一提供預付學費計劃的州，但私人金融公司和大學財團提供合格的529個儲蓄計劃。

一個獨立的財務規劃師可以為你評估最低的費用，直接銷售的資金，並保持最新的期限和扣除額。你可以把支付給規劃師的費用記作必要的管理費用，從長遠來看，你可能會看到實際的現金節省。

風險6：你不善於存錢

你可能是最大的風險，你的孩子畢業的機會沒有殘廢的教育債務，更不用說你自己舒適的退休生活，並可能對你的長期自尊和家庭和睦，如果你不能掌握儲蓄。有一個策略可以讓這個過程更容易接受，特別是如果你更願意買彩票而不是把多餘的錢放在銀行。

新的儲蓄工具是一個與獎金掛鉤的儲蓄賬戶。在抽獎或抽獎中，你的最低存款是合格彩票的兩倍，抽獎或抽獎會給隨機選擇的中獎者現金獎勵，通常是從一長串的小獎品和一個入圍名單中，甚至每個月只有一張華麗的大數字獎品。越來越多的州的信用合作社正在建立這些賬戶，聯邦立法也在進行中。

你的存款留在儲蓄賬戶裡，但你可以帶著獎金的額外現金離開。一個與獎金掛鉤的儲蓄組織savetowin已經有142家參與其中的信用合作社，它正在不斷完善自己的服務，尋找最佳的魔法公式來吸引和獎勵以前難以解決的非儲蓄者。 公共廣播公司的《新聞一小時》稱之為“你不能輸的彩票”

這是真的，儘管如果你沒有贏得獎金，你在計劃中的儲蓄不會累積傳統529計劃的收益增長。最好的解決辦法很簡單，不要把它們留在那裡。

提示

至少在一年後，將餘額轉為您選擇的受益人的合格529計劃。在那之後，你可以開始把額外的存款直接存入你的新529，也可以定期透過與獎金掛鉤的儲蓄賬戶存入。

底線

雖然稅收優惠的529儲蓄和預付學費基金有其缺陷，但警惕計劃的所有者可以透過明智的策略和明智的選擇來抵消風險。有一個稅收明智的選擇，幾乎適合所有人。