大多数人在第一个孩子出生后不久就开始考虑税收优惠的529计划。但对于一个初次储蓄的人来说，这可能是非常令人望而生畏的，因为伴随这些基金而来的似乎有529种不同的选择、规则和规定。529的昵称来自《国内税收法》第529条，该条规定，如果用于合格的教育费用，捐款可以免税增长。 在本文中，我们将探讨这些计划的基础知识，并概述您应该避免的一些最大风险。

关键要点

• 不要拖延把钱投入529计划。
• 基于年龄的基金会根据你计划何时提款来调整他们的投资策略，这样你就可以安然度过市场的波澜。
• 考虑一下预付学费储蓄计划的利弊。
• 不要把钱花在不合格的费用上。
• 你可以比较你没有义务在你的州投资的计划。
• 做一个好的储蓄者。

什么是529计划(a 529 plan)？

529计划只是为教育开支积累税收优惠储蓄的一种方式。您还可以选择调查其他储蓄方案，包括Coverdell教育储蓄账户、向未成年人统一赠送礼品账户、向未成年人统一转账法案账户、免税市政证券和储蓄债券。

如果您居住在34个州或哥伦比亚特区中的一个，除了联邦福利外，您还可以享受529份供款的州减税优惠。这些扣除额从俄克拉荷马州和密西西比州的每个出资人10000美元到宾夕法尼亚州的双重打击——每个受益人的每个出资人15000美元不等。  

34个州和哥伦比亚特区为居民提供529份计划缴款的减税。

你越是专注于寻找最好的方法来积累你的宝宝将来需要的教育费用，这个决定就变得越复杂。把宣传册放进桌子最下面的抽屉里，然后把网站放进书签里，这样做很有诱惑力。这是所有教育储蓄计划中第一个也是最大的风险。

风险1：当时间在你身边的时候什么也不做

大学学费的上涨与通货膨胀率远远高于整体经济。FinAid.com的大学成本预测显示学费通胀率为7.0%。相比之下，美国通胀计算器使用当前的消费者物价指数（CPI），将截至2019年12月的12个月的整体经济通胀率定为2.3%。

普通储蓄账户的回报率明显落后于学费通胀率。截至2020年8月，最佳高收益储蓄账户的年百分比收益率（APYs）在0.9%到1.3%之间。你需要这些税收优惠来提高你所存资产的回报率。因为复利的威力随着时间的推移而增加，你越早开始，效果越好。

提示

不要让分析的瘫痪剥夺了你提前开始的好处。你通常可以通过你的雇主用25美元就可以打开一个自动存款工资单计划。

储蓄计划

储蓄计划实际上是一种由州**监督的投资计划，你通常向州财政部长或审计长提供储蓄计划。**通常将计划运作转包给一家金融服务机构，如Upromise、JP摩根资产管理公司（jpmorgan Asset Management）或Vanguard。你出资的钱是通过一个或多个州基金投资的，很像共同基金，每个州都有自己的规则。

529个储蓄计划最初的目的是只支付中学后教育费用。但在2017年，减税和就业法案（TCJA）扩大了计划，以涵盖与K-12教育相关的某些费用。 2019年《建立每个社区促进退休（安全）法案》进一步扩大了529个储蓄计划，允许参与者使用这些资金支付与合格学徒计划相关的某些费用，并支付高达10000美元的学生贷款债务。

学费计划

如果你害怕股市的表现，你可能会发现另一个更小的类别529更具吸引力。一个预付学费529计划意味着，你不用让你的储蓄受制于股市的不确定性，而是用今天的美元购买学费学分，用于你孩子的大学教育。它们就像代金券。食宿费不包括在529预付学费计划中，所以你的部分现金还是应该用于529储蓄计划。

这些计划中的每一个都会给你带来一些内在的风险。在你的529计划中管理资金需要选择是否在一个或两个计划中储蓄，并思考如何应对这些挑战。

风险2：当你需要现金时，市场就会下跌

选择储蓄计划路线意味着你在打赌你的基金投资组合会做得很好，足以筹集到你需要的资金。储蓄计划管理的大坏蛋是整体市场波动，而不是某只基金的糟糕表现。另一个挑战是你愿意花多少时间来管理这笔钱。

提示

一个获得帮助的地方是通过基于年龄的基金——这类基金通常与更多面向增长的选择一起提供。也被称为年龄或时间目标，这些管理基金调整他们的投资策略时，你计划提取资金支付大学。如果你有一个较长的筹备时间，基金投资往往更积极或更高的收益。你越早需要它，投资就越保守，即使市场下跌也能保证一些资金。这种有针对性的策略并不能消除所有的风险，但它可以智能地、自动地将风险降至最低。

但要注意收费。由于它们是管理型基金，许多基金的费用非常高。以下是在savingforcollege.com上可以找到529只基金收费最低的报告。进一步搜索基于年龄的基金，你会发现它们不是最便宜的类型。选择它们需要权衡。

风险三：预付学费，一个尺码不适合所有人

假设你接受以今天的价格支付明天学费的概念。你认为这是一个优势，你不必管理的钱的增长，国家这样做就像一个养老金计划。但是，不仅提供预付学费计划的州在减少，而且一些计划的资金也再次不足，就像养老金计划一样。

类似于在抵押贷款上提前支付积分，你通常会支付比今天实际价格更高的溢价来购买预付的学费积分，但这看起来仍然是一个不错的选择。宣传语通常很有说服力，但正如《福布斯》报道的那样，大多数州实际上并不能保证你的预付款能支付到你孩子的实际大学学费。 实际上，你最终可能会得到相当可观的额外评估和新的费用，以弥补****，尤其是在那些大幅削减教育成本的州。另外还有学校选择和学生表现的微妙问题。你所有的孩子都想上你为他们选择的大学的可能性有多大？你有多确定他们都能进入或通过那所大学？

预付费计划的缺点是缺乏灵活性。例如，学生必须在学校就读至少一半时间才能申请学分。 即使在同一个州，把预付的学费贷记转到其他学校也很不容易，而且除了在指定的学校，你很少能赎回这些贷记或接近全额。路透社称，这些计划有“困难的历史”。

提示

把你家庭的一部分大学学费投入预付学费计划可能确实是最好的选择，但把剩下的钱投入529储蓄计划来保持灵活性储蓄可能是一个重要的对冲。同样有用的是，529计划的受益人可以每年更换一次，只要你把它留在家里。美国国税局称之为展期，对谁有资格成为家庭成员非常明确：

• 配偶
• 兄弟、姐妹、继兄弟或继姐妹
• 父亲、母亲或其祖先
• 继父还是继母
• 兄弟姐妹的儿子或女儿
• 父亲或母亲的兄弟姐妹
• 女婿、儿媳、岳父、岳母、姐夫、嫂子
• 上述任何个人的配偶
• 儿子、女儿、继子女、养子女、领养子女或其后代
• 表亲

风险#4：你在不合格费用上花了529块钱

你的捐款不是不可撤销的。作为帐户的所有者，如果你需要将529储蓄基金中的钱重新用于与教育无关的事情，你可以这样做。有一些处罚。您将失去税收优惠，并且必须偿还任何基于供款的州税收扣除额以及10%的联邦收入罚款。 尽管如此，你还是可以收回本金它仍然属于你。有了经济处罚是一个很好的心理障碍，让你生活在529规则的限制，但有时重点必须改变。

提示

大学资金的另一个保护层是有一个足够的应急基金，可以随时获得，通常计算为足以支付三到六个月的正常开支。在违反你的529计划之前使用它。

风险五：你选择的国家529基金表现不佳

在529的投资基金中持有多样化的股票可以在一定程度上防止市场不景气，过去的表现可能会给你一些选择投资的指导。但是对你收入的最大控制来自于对你529计划中的费用的仔细检查。

品牌运营商更大的管理费和基金管理费可能会让你的投资回报率降低整整一个百分点，甚至稍高一点。很多是在你的钱投入工作前预付的。它们听起来可能很小——这里是四分之一点，那里是半个点，但随着时间的推移，它们的侵入加起来就成了一大笔钱。

提示

你没有义务使用你所在州的529个储蓄选项。直销基金和私募基金的比较商店。尽管各州是唯一提供预付学费计划的州，但私人金融公司和大学财团提供合格的529个储蓄计划。

一个独立的财务规划师可以为你评估最低的费用，直接销售的资金，并保持最新的期限和扣除额。你可以把支付给规划师的费用记作必要的管理费用，从长远来看，你可能会看到实际的现金节省。

风险6：你不善于存钱

你可能是最大的风险，你的孩子毕业的机会没有残废的教育债务，更不用说你自己舒适的退休生活，并可能对你的长期自尊和家庭和睦，如果你不能掌握储蓄。有一个策略可以让这个过程更容易接受，特别是如果你更愿意买彩票而不是把多余的钱放在银行。

新的储蓄工具是一个与奖金挂钩的储蓄账户。在抽奖或抽奖中，你的最低存款是合格彩票的两倍，抽奖或抽奖会给随机选择的中奖者现金奖励，通常是从一长串的小奖品和一个入围名单中，甚至每个月只有一张华丽的大数字奖品。越来越多的州的信用合作社正在建立这些账户，联邦立法也在进行中。

你的存款留在储蓄账户里，但你可以带着奖金的额外现金离开。一个与奖金挂钩的储蓄组织savetowin已经有142家参与其中的信用合作社，它正在不断完善自己的服务，寻找最佳的魔法公式来吸引和奖励以前难以解决的非储蓄者。 公共广播公司的《新闻一小时》称之为“你不能输的彩票”

这是真的，尽管如果你没有赢得奖金，你在计划中的储蓄不会累积传统529计划的收益增长。最好的解决办法很简单，不要把它们留在那里。

提示

至少在一年后，将余额转为您选择的受益人的合格529计划。在那之后，你可以开始把额外的存款直接存入你的新529，也可以定期通过与奖金挂钩的储蓄账户存入。

底线

虽然税收优惠的529储蓄和预付学费基金有其缺陷，但警惕计划的所有者可以通过明智的策略和明智的选择来抵消风险。有一个税收明智的选择，几乎适合所有人。