律師和財務顧問通常在遺產規劃過程中使用信託。它們有助於資產的分配，確保一切都流向正確的人和實體。他們還可以儘量減少遺產稅。基本上，他們允許你從你的遺產中移除資產，這樣更多的財富可以傳遞給你的受益人。你甚至可以把人壽保險單放在信託中。

聽起來不錯，對吧？但是，當然，有一個陷阱。信託通常只有負責信託的受託人才是好的。請繼續閱讀，我們將探討受託人的重要作用，並瞭解如何確保您的行為正確，尤其是在保險等複雜工具方面。

信託財產保險

信託中的人壽保險稱為信託所有人壽保險（TOLI）；它類似於銀行擁有和公司擁有的人壽保險。與任何其他信託一樣，保險信託也有證明文書受託人身份的檔案。不幸的是，雖然受託人通常在完成基本任務方面做得很好，但當受託人不明白自己的忠誠應該在哪裡，以及如何處理工作中可能出現的複雜財務問題時，就會出現衝突和問題。

所有受託人都對信託受益人承擔信託責任。受託人應當按照受益人的意願管理信託資產。這是一個需要把握的重要概念。受益人的願望是最重要的，而不是設立信託的個人的願望。這對許多受託人來說是困難的，因為受託人確實有可能從未見過信託的受益人。通常，受託人只會見設立信託的人。這就提出了一個問題：受託人如何才能對一個他們甚至都不認識的人履行他們的受託責任。

通常情況下，託利信託的受益人希望在分配信託資產時獲得最大的財富。這就要求受託人積極管理信託所擁有的一份或多份保險單。

主動管理需要確定保單的執行情況是否符合原始人壽保險說明中反映的預測。由於原始說明中使用的激進假設、子賬戶（可變保單）中的投資結果平淡或保險公司面臨的經濟環境具有挑戰性，保單表現不佳的情況很常見。

積極管理保單還要求受託人嘗試確定更符合受益人意願的替代保單。人壽保險業最近的創新使過去銷售的保單過時。如果一項政策保持原來的形式，而不是每兩年或三年審查一次，則通常應換成更具吸引力的政策。一份更具吸引力的保險單可以為同樣的保險費或更低的保險費提供更高的身故保險金。它還可以使死亡撫卹金得以維持，而無需支付額外的保險費。

受託人是否在履行職責？

不幸的是，許多受託人缺乏監管信託擁有的人壽保險所需的技能。建立由人壽保險資助的信託的人通常首先會找朋友或家庭成員作為受託人。然而，這些人往往對審慎管理人壽保險的相關問題知之甚少。另一個受歡迎的選擇是值得信賴的顧問，如財務顧問、會計師或律師。

然而，與朋友或家人類似，不能保證受信任的顧問精通有效監督TOLI所需的專案。各種各樣的法庭案例證實，無論受託人是朋友、家庭成員還是專業人士，他們往往沒有履行他們的受託責任。

受託人所表現出來的缺乏後續行動，是不應該掉以輕心的。受託人受到的約束不僅僅是其職業所規定的道德標準（律師、會計師、財務規劃師和股票經紀人等專業人員必須遵守其獲得執照的專業委員會制定的道德標準）。

這些規定還需遵守《統一審慎投資者法》、《審慎受託人規則》、《貨幣主計長辦公室》和國家銀行部門中規定的其他要求。這些機構制定了規則和條例，試圖使受益人免受不稱職顧問的不良建議所帶來的後果。 然而，正如金融服務業的許多行業一樣，這些規則不能保護人們，除非他們在報告那些曾經接受不良建議的情況時積極發揮作用。

負責

詢問受託人是受益人發揮積極作用的最有效途徑之一。以下是受益人可能希望提出的一些問題：

• 相對於預期，政策表現如何？
• 人壽保險單上次審核是什麼時候？
• 市場上是否有其他政策可以更好地滿足我的願望和信託檔案中的規定？
• 簽發保單的保險公司的信用評級是否惡化？
• 子賬戶的分配是否仍與投資政策宣告保持一致？

如果受託人以茫然的眼神回答你的問題，不要感到驚訝。

底線

信託擁有的人壽保險在許多個人的財產計劃中起著關鍵作用。並不是所有的受託人都有能力履行賦予他們的信託責任。如果你是保險信託的受益人，積極監督你的受託人是至關重要的。這個人應該為你的利益服務。線上有很多錢。