你不能在不納稅的情況下將傳統的個人退休賬戶（IRA）轉入529計劃。美國國稅局（IRS）考慮將IRA分配納入529計劃，作為應納稅普通收入中的分配。...
你不能在不納稅的情況下將傳統的個人退休賬戶（IRA）轉入529計劃。美國國稅局（IRS）考慮將IRA分配納入529計劃，作為應納稅普通收入中的分配。
除所得稅外，如果您還未滿59歲，提前取款還將面臨額外10%的稅務處罰½ 歲。在那些稅之後，你可以為529計劃貢獻剩下的錢。
因此，從傳統的個人退休賬戶中獲得529個賬戶的資金並不是一個好主意。考慮這些替代方案。
關鍵要點
- 你不能把你的個人退休賬戶轉成529計劃而不接受稅收打擊，在某些情況下，還需要支付罰款。
- 更好的選擇包括使用個人退休帳戶分配支付教育費用或資助529與正常收入。
- 所有50個州都提供529個儲蓄計劃，幫助家庭節省高等教育費用。
使用ira分配來資助教育費用
與其開啟529，你可以考慮使用愛爾蘭共和軍的教育費用分配。出於高等教育的目的從傳統的個人退休賬戶中取款可免除10%的罰款。這一豁免同樣適用於Roth IRA。
根據美國國稅局的資料，免除罰款的費用包括“註冊或就讀合格教育機構所需的學費、費用、書籍、用品和裝置”。你應該訪問國稅局的網站，以獲得一個完整的細分免稅合格的高等教育費用。
記住，高等教育費用將免除你10%的罰款，但分配仍將招致普通所得稅。 此外，分配可能需要包括在任何財政援助申請的收入，特別是免費申請聯邦學生援助（FAFSA），所以一定要仔細計時。
529計劃有兩種型別：預付學費計劃和儲蓄計劃。
用正常收入資助529
最後，你可以考慮開一個529計劃，並從你的固定收入而不是從你的個人退休賬戶中為它捐款。這樣，你就可以避免普通所得稅和提前支取罰款的個人退休帳戶，並開始增長一個大學基金。
另一個好處是，祖父母（和父母）每年可向529個計劃捐款15000美元（2020年和2021年），而不需要繳納禮金稅。如果結婚，每個祖父母（和父母）最多可以貢獻15000美元，每對夫婦總共3萬美元。
非常富有的家庭甚至可以一次捐贈5年的禮物（每個送禮者/每個孩子75000美元），從而提前支付529英鎊，以便有最長的時間實現收入增長。此外，許多州的529計劃允許賬戶所有人對該計劃的供款全額或部分扣除州所得稅。 如果你不確定適合你的特定狀態和情況的最佳策略，你應該向財務顧問尋求指導。
