羅斯401（k）到底要多少稅？本質是，當你向它貢獻一部分工資時，你不會得到減稅，就像你用傳統的401（k）一樣。相反，Roth 401（k）允許員工在稅後繳納美元。回報是，這些錢及其多年來的收益在退休後提取時不受所得稅的約束。

這些計劃從2006年才開始實施，但作為一種建立無需納稅義務的退休收入的方式，它們越來越受歡迎。

並非所有公司贊助的退休計劃都提供Roth 401（k）。但是當他們有時間並且員工知道的時候，43%的人會選擇Roth而不是傳統的401（k）。千禧一代尤其可能選擇羅斯401（k）。

關鍵要點

• Roth 401（k）的主要優點是退休時取款是免稅的。
• 與其他退休賬戶一樣，在59歲之前進行的分配½ 將受到提前退學的處罰。
• 由於沒有收入限制，Roth 401（k）稅收優惠對高收入者特別有吸引力。

讓我們看看羅斯401（k）的稅收細微差別，以及它們與傳統的401（k）和羅斯個人退休賬戶的區別。

對稅收和退休的更仔細的觀察

在您做出Roth 401（k）選擇之前，請考慮以下稅務後果。

薪水很高

在任何符合條件的退休賬戶中，包括傳統的和Roth 401（k），當資金留在賬戶中時，不需要每年繳納額外的稅。

對於roth401（k）計劃的參與者來說，直接的不利因素是，支付到賬戶中的收入的稅款將在當年到期。傳統的401（k）計劃最大的好處之一是，它推遲了這筆錢的所得稅，直到未來幾年，當戶主退休後提取這筆錢。此外，存入傳統賬戶的錢從個人總收入中扣除。實際上，這意味著支付較低的直接所得稅，抵消了部分貢獻。

Roth 401（k）的供款必須由僱主的 報稅截止日期。

退休後稅收受到衝擊

這兩種賬戶的目的都是為退休後的儲蓄者提供收入來源。而且每種賬戶的徵稅方式都有很大差異：

• 如果是羅斯賬戶，所有欠款都已經付清了。這些年的捐款或利潤都不應繳納進一步的所得稅。
• 如果是傳統賬戶，那麼會費和收益都要納稅。

僱主供款

僱主可以為ROT或傳統401（k）提供匹配的捐款。並非所有僱主都這樣做，但有些僱主將達到僱員貢獻的3%或更多。

在這兩種情況下，僱主匹配的是稅前的錢。退休後提取的，應當繳納所得稅。

你可能會認為這是一個小問題，因為你的羅斯帳戶的其餘部分是免稅的。這甚至可能是一個優勢，抵消了你所有收入所欠的稅款。

沒有收入限制（不像羅斯個人退休賬戶）

Roth 401（k）計劃的一個主要稅收優勢是，收入較高的個人有機會將更多的美元存入退休賬戶，退休時可以免稅。收入較高的個人沒有資格開立Roth個人退休賬戶，但他們可以為Roth 401（k）供款。

對於2021納稅年度，羅思個人退休賬戶供款的年收入限額為：單身人士的調整後總收入（MAGI）為140000美元，逐步淘汰的起始價為125000美元。對於已婚人士聯合申報的，MAGI必須低於208000美元，逐步淘汰的起始價為198000美元。

羅斯401（k）沒有這樣的收入限制。但是，2021納稅年度的供款限製為每年19500美元，50歲以上的參與者每年可獲得6500美元。這些金額與普通401（k）計劃的供款金額相同。

rmds：你一定要吃

對於Roth 401（k）和Roth個人退休賬戶，年度最低要求分配（RMDs）的處理方式是不同的。

Roth IRA在賬戶持有人的有效期內不授權RMD。羅斯401（k）是的。好訊息是：這些錢不需要納稅，不像你從傳統的401（k）計劃中拿的錢。更妙的是，由於Roth 401（k）分配是不納稅的，它們對您的社會保障福利的可徵稅性沒有影響。

壞訊息是：一旦你從你的roth401（k）中獲得了一個分配，那麼這筆錢就不能繼續免稅增長了。

但還是有辦法的

有一個很好的解決辦法。如果您在退休時將您的Roth 401（k）轉入Roth IRA，您將不再需要RMD。 這是高收入個人獲得Roth個人退休賬戶的一種方式，否則他們將過於富裕而沒有資格開業。