當你在研究如何為你的退休生活提供資金時，你可能會遇到這樣一個名字：...
當你在研究如何為你的退休生活提供資金時，你可能會遇到這樣一個名字：
- 702（j）平面圖
- 7702平面圖
- 7702私人計劃
- 無限銀行概念®
- 靠你自己®
- 成為你自己的銀行
- 高現金價值人壽保險
那些推銷這些產品或策略的人說，他們提供的回報比你銀行賬戶中現金的收益高出40到60倍，當銀行賬戶支付0.01%的利息時，這並不難。他們還說，他們給了你一種方法，無需透過貸款資格的重大購買貸款。他們還說，這些車輛是一種祕密賬戶，**不想讓你知道，但主要政治人物、億萬富翁和銀行家正在把自己的錢投入其中，這是非常值得懷疑的。
那麼，你應該現在就登入你的經紀賬戶，開一個702（j）賬戶嗎？不，這是不可能的，但不是因為**阻止你這麼做。你不能透過你的僱主、銀行或經紀公司開立702（j）賬戶，因為根本不存在這樣的情況。
但你可以從你友好的保險代理人或財務規劃師那裡買一個。702（j）計劃只是受《美國法典》第7702節管轄的永久人壽保險單的營銷術語。 “在過去的幾年裡，保險代理人大量使用這個術語和話題來說服人們購買永久性人壽保險。Price是一家獨立的經紀公司，負責銷售人壽、殘疾和長期護理保險。
要瞭解這一切與退休和儲蓄計劃的關係，請繼續閱讀。
關鍵要點
- 702（j）計劃基本上是永久性人壽保險 受《美國法典》第7702節管轄的政策。
- 雖然它可以用於退休收入，但它不是大多數人的最佳選擇，也不應該是他們的唯一選擇。
- 7702保單實際上是針對保單現金價值的貸款，因此不計入或作為收入徵稅。
- 投保人不能提取100%的現金價值，因為這樣做會導致它失效。
702（j）計劃：用詞不當
首先，讓我們定義這些術語。當我們說不存在702（j）計劃時，我們的意思是：與401（k）、403（b）或457（b）計劃不同的是，這些計劃是根據稅法中各自的章節命名的，稅法中沒有第702（j）節涉及退休計劃或遞延稅儲蓄。
稅法中有幾個第702節（例如，第5、15、17、32、33和44篇）。 第33篇第15章中甚至有第702（j）節涉及與支流有關的專案。 但稅法中沒有第702（j）條涉及投資。
現在，在美國法典，即美國所有普通法和永久法的法典中，有第7702節，涉及保險產品的稅務處理。更具體地說，我們說的是標題26，副標題F，第79章，第7702節。 甚至還有一個第7702（j）節，儘管它涉及“某些教會自籌資金的死亡福利計劃被視為人壽保險。”
702（j）計劃是保險單
第7702節是這些702（j）計劃所聽取的。基本上，它們是受《美國法典》這一部分管轄的永久性人壽保險單。為什麼會有一個“7”掉下來，以及“j”從何而來，這可能是個謎，它讓車輛聽起來更像401（k）或403（b）。
RPS金融解決方案和保險業告密者的創始人、財務顧問理查德•薩博（richardsabo）表示，不管是什麼原因，將保單稱為702（j）計劃都是“一種裝潢人壽保險的奇特方式”。 “人壽保險是業內佣金最高的產品之一，因此多年來人們一直把它當作各種東西來銷售，但它只是人壽保險。”
事實上，永久性人壽保險-終身、可變人壽或萬能人壽-積累了免稅現金價值，投保人可以借錢購買，這並不是一個新概念。你能用7702節的保險單來支付退休收入嗎？當然。但這不是大多數人的最佳選擇，也不應該是任何人的唯一選擇。
7702保險單的好處
大多數美國人沒有將每年允許的最高金額存入他們的退休儲蓄賬戶，三分之一的美國成年人沒有任何退休儲蓄。但是假設你每年都在為你的退休賬戶提供最大的資金。你還能做些什麼來節省稅收優惠呢？
7702保險單可能是個不錯的選擇。對於那些擔心傳統個人退休賬戶（IRAs）和401（k）賬戶的最低分配額（RMDs）、為其社會保障收入納稅或支付醫療保險B部分保費附加費的人來說，這通常也是有意義的。根據醫療保險中心；醫療補助服務（CMS），2021年B部分標準月保費為148.50美元，而註冊者的年免賠額為203美元。 其中一些擔憂影響到中產階級，尤其是中上層階級。但他們肯定會影響富人。
7702政策提供了所謂的稅收多樣化。它提供了一個收入來源，不計算為收入或作為收入徵稅，因為它實際上是一個貸款對現金價值的政策。
普萊斯解釋說，另一個潛在的好處是“永久性人壽保險可以對沖負收益序列”，讓投保人在其傳統投資表現不佳的年份從保單中提取現金，而這並不是變現以獲取收入的最佳時機。
但你必須從一流的保險公司得到一份結構良好的保險單，你必須瞭解它是如何運作的。
7702政策如何運作
當你購買任何型別的人壽保險時，你都要支付保費以換取保險範圍。當你購買定期人壽保險、汽車保險或房主保險時，幾乎所有的保費都用於保險，還有一部分用於保險公司的運營成本。
當你購買永久人壽保險時，你的保費一部分用於保險成本（為你的繼承人提供死亡撫卹金），一部分用於銷售佣金（補償向你**保單的經紀人或代理人），一部分用於保單的現金價值，有點像保險單上的儲蓄或投資賬戶。但是，要明確的是，現金價值實際上並不是儲蓄賬戶或投資賬戶（請參閱下一節中有關此主題的更多資訊）。好像是你的錢，但你死後，保險公司會留著。它不會給你的受益人。
讓我們更深入地討論保險費。永久人壽保險可以提供靈活的保費數額，你需要支付。例如，你可以在開始時支付一大筆保費（這稱為單保費人壽保險），而不是按月或按年支付保費。你的保險單將得到全額資助。在另一個極端，你可以支付最低的，最小的金額將保持你的政策生效。
對於7702策略，您可以在這兩個極端之間做一些事情。你要支付幾年的保險費，可能是7到12年，但你支付的保險費超過了最低限額。這樣做，你的保單累積現金價值的速度比你支付一次保費的速度要慢，但比你將保費分攤到30年的時間要快。很多人不能或不想支付一大筆保費，他們想每月或每年支付，因為他們從工作中掙錢。
你不能在這7到12年裡付太多的保險費。“太多”是什麼？這很複雜，但如果你支付太多，稅法規定你的保單不再是保險，而是修改的養老合同（MEC）。MEC分配要納稅，可能還要罰款。
如何從7702保單中取款
如果您在退休或其他任何時候需要錢，您可以從7702保單的現金價值中借款。就像退休金賬戶，比如401（k）或個人退休賬戶，你的保單的現金價值會隨著遞延所得稅的增加而增加。但與這類賬戶不同的是，當你從7702保單中取錢時，你不需要繳納所得稅，而且在59歲之前取錢也不會受到懲罰½.
但嚴格來說，這是一筆貸款，所以你必須為你提取的資金支付利息。在目前相對較低的利率環境下，利率可能從1%到6%不等，具體取決於政策。
您不能提取100%的現金價值，因為這樣做會導致保單失效。
你必須小心你借了多少錢。您不能提取100%的現金價值，因為這樣做會導致保單失效。過失是一個大問題，因為它創造了一個巨大的稅單從克裡斯阿克，一個定期壽險代理人，所謂的“幻影收入” 理想情況下，保險公司不會允許你借款超過現金價值的90%，並且會有適當的保障措施來防止你的保單被套牢。
普萊斯說：“消費者在選擇購買永久性保險的保險公司時需要非常謹慎，因為如果保單因承擔過多的現金價值而失效，那麼積存多年的保險公司就可能欠稅。”。 “一些保險公司比其他保險公司做得更好，他們制定的保單具有過度貸款保護，以防止投保人從保單中套取過多現金。另一些則不太好，當保單即將自毀時，不會預先警告投保人。”
正如Sabo進一步解釋的那樣，如果你不斷地在保單上貸款並被收取貸款利息，你的貸款價值可能會和你的現金價值一樣高，而這正是保單失效的時候。 然後，所有這些貸款一次都要納稅。他補充說，要確保這些貸款是真正的免稅發放，這“非常棘手”。這項政策真正免稅的唯一辦法是，你將這項政策保留到去世，屆時未償還的貸款和利息將從死亡撫卹金中扣除。
出於這個原因，你想用7702保單作為退休工具，並不是為你的繼承人提供死亡撫卹金的好辦法。它的目的是允許你在活著的時候，以保單的現金價值借款。
好的7702政策的特點
阿克解釋說，以這種方式使用7702人壽保險的問題在於，“一切都必須以正確的方式發生：股息必須以正確的方式支付，貸款必須以正確的方式進行結構，而且必須以正確的方式進行服務和說明。” 為政策提供良好的服務對政策的有效性至關重要。
他說，保險公司需要確保客戶按期償還貸款。保險公司還確保您不會為保單提供過多的資金，這將導致它成為MEC（如上所述），從而失去您正在尋求的稅收優惠。這肯定與“702（j）計劃”的目的背道而馳，即提供額外的免稅退休收入來源。
一份好的7702保單也有所謂的“非直接確認”而不是“直接確認”。透過非直接確認，無論您是否從保單的現金價值中借款，您都將獲得相同的股息。由於使用人壽保險作為退休收入的策略背後的全部目的是從現金價值中借錢，所以你不希望保單的股息在你接受保單貸款時減少。
你的現金增值免稅怎麼辦？7702保單不僅在市場表現良好時給你一個回報率，而且在市場表現不佳時也不會賠錢。你的缺點是有限的，但你的優點也是有限的。一個好的政策將有一個相對較高的上行空間，這樣你可以在牛市期間受益更多。但如果你的損失有限，那麼你的收益也有限，這才有意義。
7702政策的弊端
即使你有一份好的7702保單，你仍然要支付這些佣金和費用，這是任何型別永久保險的最大缺點之一。”有預付費用，如銷售負荷，每月費用和保險成本，以及各種費用，阻礙了現金價值的增長，“薩博說。
“如果你把錢投到401（k）計劃中，那麼你的錢就100%投到了401（k）計劃中。基礎投資可能會收取一些費用，但你的錢已經全部投入了。”相比之下，Sabo進一步解釋說，“如果你把錢投入壽險保單，他們會從頂部扣除銷售費用，每月收取管理費用，還有保險費。因此，如果你還沒開始就倒退，怎麼會有這麼大的投資呢？”
假設你願意支付這些費用。保險公司是否願意將你的保險費中有多少用於支付這些費用？一個透明的公司，併為你提供誠實的數字，可能是一個公司，你真的想給你的溢價美元。
不過，你還能用保險公司的費用買些什麼呢？在您的情況下，這些成本是否值得您獲得7702的好處？這是一個只有在信託理財顧問的幫助下你才能理想地回答的問題，他除了建議之外什麼都不想賣給你，法律要求他把你的最大利益放在自己的利益之上。如果你很富有，你也希望那個顧問是一個專門幫助高凈值客戶的人。
底線
702（j）計劃只是受《美國法典》第7702節管轄的永久人壽保險單的營銷術語。這些型別的保險單不是騙局，但它們只適用於一小部分人誰是富有的，並已用盡大部分其他用途為他們的多餘現金。即便如此，這些政策也有各種各樣的複雜性和缺陷，未來的投保人必須足夠老練才能理解。
此外，對於大多數人來說，為了能夠借回自己的錢而向保險公司支付佣金和費用是沒有意義的，即使這些錢變得免稅，也會有利息。
對大多數人來說，完全資助個人退休賬戶和僱主提供的退休賬戶是“依靠自己”的最佳方式。最受歡迎的退休計劃是傳統和羅斯個人退休賬戶。 對於那些願意冒險購買高免賠額健康保險的人來說，HSA是另一個不錯的選擇。
