如果您離職並留下一個簡單的個人退休賬戶（僱員儲蓄激勵匹配計劃），您可以選擇將簡單的個人退休賬戶餘額轉為傳統的個人退休賬戶、另一個簡單的個人退休賬戶計劃，或者根據您新僱主的計劃，您可能有資格與新僱主一起將資金轉為401（k）計劃。...
如果您離職並留下一個簡單的個人退休賬戶（僱員儲蓄激勵匹配計劃），您可以選擇將簡單的個人退休賬戶餘額轉為傳統的個人退休賬戶、另一個簡單的個人退休賬戶計劃，或者根據您新僱主的計劃，您可能有資格與新僱主一起將資金轉為401（k）計劃。
然而，如果你的最終目標是將你的簡單個人退休賬戶轉為羅斯個人退休賬戶，你需要處理羅斯個人退休賬戶的轉換。按照以下步驟完成事務。
關鍵要點
- 你必須參加一個簡單的個人退休帳戶兩年前，你刪除羅斯個人退休帳戶轉換基金，以避免招致25%的罰款。
- 如果你已經過了兩年的限制期，你將只欠你轉換成羅斯個人退休賬戶餘額的稅款。
- 如果您決定更換託管人，您可能需要先以實物形式轉移賬戶，然後轉換為羅斯個人退休賬戶；你的新監護人可以幫你確定。
簡單ira到roth ira轉換的步驟
首先，你應該確保你可以將你的簡單個人退休賬戶轉換成羅斯個人退休賬戶，而不會招致罰款。美國國稅局要求你至少在兩年內參加一個簡單的個人退休賬戶，然後再從賬戶中取出任何錢。如果你未滿59歲½ 如果你不等待，它將被視為一個分配，你將招致25%的罰款。 更重要的是，提取的全部金額將計入你當年的總收入，這可能會使你面臨更高的稅率等級。
如果您對是否超過兩年的限制期有任何疑問，請諮詢您的計劃管理員。如果你已經過了期限，你將只欠已轉換餘額的稅款。如果你還沒有透過，你可以把賬戶裡的錢留在當前的金融機構，或者把資產轉移或轉存到另一家金融機構的簡易賬戶上，直到兩年的等待期結束，這時你可以做羅斯轉換。
根據簡單的要求，僱主必須允許僱員在另一家金融機構持有資產。
如果您參加一個簡單的個人退休賬戶不到兩年，並轉換為羅斯個人退休賬戶，您的新羅斯賬戶的供款可能會超過年度供款限額，您可能欠6%的罰款，直到您糾正它。
接下來，您需要確定持有您的簡單個人退休賬戶的託管人是否是您希望用於您的Roth個人退休賬戶的託管人。如果沒有，您需要確定是否可以透過轉賬流程進行轉換，或者是否需要將賬戶以實物形式轉賬給新的託管人，然後在那裡轉換為Roth個人退休賬戶。
你選擇的監護人應該能夠幫助你做出決定。如果您需要先以實物形式轉讓簡單個人退休賬戶，您必須在您的Roth個人退休賬戶之外開立一個賬戶接受該轉讓。
顧問洞察
Scott Bishop，註冊會計師，PFS，首席財務官® STA Wealth Management, LLC, 德克薩斯州休斯頓
展期將被視為Roth轉換，這是允許的兩年簡單的IRA等待期後的分配，從第一次簡單的貢獻計劃的日期衡量。
那麼，如果你違反了兩年期的規定，將被徵收稅款和25%的罰款。轉換可以透過將資產從簡單的個人退休賬戶轉移到羅斯個人退休賬戶（在同一個託管人或直接轉移到新的託管人）來實現。
與所有羅斯轉換，你將欠所得稅的金額轉換，你應該計劃支付的錢不是在愛爾蘭共和軍的稅。
