什么是到期担保(maturity guarantee)？

到期担保是指在指定期限内担保的人寿保险单或独立基金合同的美元金额。然而，保护性担保通常需要额外的费用，以及保单或投资产品需要持有多长时间才能获得资格的规则。

关键要点

• 到期担保是指在指定期限内担保的人寿保险单或独立基金合同的美元金额。
• 到期担保，也称为年金福利，通常附带额外的保费或费用。
• 但是，投资者必须将投资持有一定期限，才能从担保中受益。

了解到期担保

到期保证，也被称为年金福利，可用于人寿保险单或独立基金的额外保费。独立基金是寿险公司销售的投资产品，将投资基金的增长潜力与保险保障结合起来。它们是投资于一种或多种基础资产（如共同基金）的个人保险合同。与共同基金不同的是，独立基金为保护部分投资资金提供了担保。即使标的基金亏损，合约持有人也能获得部分或全部本金投资。

但是，投资者必须将投资持有一定期限，才能从担保中受益。这种保险保障也要收费。如果持有人在到期日之前兑现，担保将不适用。持有人将获得投资的当前市场价值，减去任何费用。对于由保险公司管理的工作场所养老金或储蓄计划，可用的基金选项通常是独立基金。但是，它们没有保险担保，也没有与个人零售隔离基金相关的更高费用。但由于它们是保险合同，因此如果受益人被指定，它们确实具有保护债权人和避免遗嘱认证费用的潜力。

有到期担保的基金的优势

根据合同的不同，如果基金持有，本金投资的75%到100%都有保证，通常为期10年。如果基金价值上升，一些独立基金和担保金额可以重置为更高的价值，但这也会重置持有期。根据合同，持有人的受益人将收到75%至100%的捐款免税持有人死亡的情况下。 如果合同中指定了受益人，则该金额不受遗嘱认证费的限制。对企业主来说，保护潜在债权人是一项关键利益。

有到期担保的基金的缺点

投资锁定在基金中，直到到期日才有资格获得担保。提前赎回将产生投资的当前市场价值，这可能大于或小于原始投资。而且，独立基金通常比共同基金具有更高的管理费用比率，共同基金涵盖了保险功能的成本。此外，提前支取或赎回通常会收取罚款。

特别注意事项

年金投资者应注意有关退休账户年金投资规则的变化。美国国会在2019年通过了《保障法案》，对年金和退休计划受益人的规则进行了修改。根据新的规定，养老金是可移植的，这意味着401（k）养老金可以在账户持有人跳槽时转入另一个退休计划。新法还通过限制年金持有人在年金提供者无法支付款项时起诉年金提供者的能力，降低了年金提供者的法律风险。

从2020年起，退休账户的非配偶受益人必须在账户持有人死亡后10年内提取所有继承资金。换言之，“弹性条款”已经取消。在这项裁决之前，爱尔兰共和军的受益人可以通过每年只取最低分配额来延长所需的最低分配额，这有助于延长税收负担。投资者应寻求金融专业人士的帮助，以审查围绕退休账户、个人退休账户受益人和年金的规则变化。