什么是破产滥用预防和消费者保**（bapcpa）(the bankruptcy abuse prevention and c***umer protection act (bapcpa))？

2005年《防止破产滥用和消费者保**》（BAPCPA）是针对2005年10月17日当天或之后提交的案件修订《美国破产法》的一项立法。作为改革破产制度的举措。

关键要点

• 2005年通过的《防止破产滥用和消费者保**》（BAPCPA）是一部改革美国个人破产程序的法律。
• 根据BAPCPA，随着更加严格的指导方针和资格要求的确定，申请第7章个人破产变得更加困难。
• 其目的是防止破产程序被滥用，并鼓励第13章的申请，而不是更宽容的第7章。
• 某些退休资产，包括传统和罗斯ira，在BAPCPA下首次获得联邦破产保护。

了解破产滥用预防和消费者保**

根据破产法第7章，大多数无担保的消费者和企业债务被免除或解除。该破产计划还允许指定的受托人清算和**某些资产，以偿还债权人。 或者，根据第13章提出的破产要求债务人在考虑债务清偿之前偿还一部分债务。破产法第13章要求债务人重组债务，并制定一个三至五年的偿还计划，根据该计划，债务人将用未来的收入部分或全部偿还债权人。 《防止破产滥用和消费者保**》（BAPCPA）的出台是为了增加债务人申请第7章破产的难度，并迫使他们申请第13章破产。

该法案设立了一项破产手段测试，确定申请破产的个人是否可以申请第7章破产，该章全额清偿许多债务，或者他们是否必须选择第13章破产，该章要求至少部分偿还债务。此外，该法还将个人最后一次申请第7章破产的等待期延长至8年。

bapcpa和第7章

基本上，BAPCPA的目的是通过更仔细地审查申报人的偿债能力，使高收入个人更难获得第7章破产的资格。平均收入测试将债务人的月收入与其居住地的收入中位数（取决于家庭规模）进行比较，并按国税局确定的费率为假定的月支出提供津贴，同时为实际的月支出提供津贴。

如果个人收入超过中位数，在扣除生活费后还有剩余的钱，他们通常不符合破产法第七章的规定。实际上，平均数测试有三种结果：

1. 如果债务人的月可支配收入低于136美元，他们将通过经济能力测试，因此，他们可以毫无问题地申请破产法第七章。
2. 如果债务人每月的可支配收入超过227美元，他们将无法通过测试。在这种情况下，他们必须按照第13章的规定行事。
3. 如果债务人的可支配收入在每月136美元至227美元之间，收入应乘以60（BAPCPA假设债务将在大约5年或60个月内付清）。如果所得价值能够覆盖至少25%的非优先无担保债务，债务人将无法通过测试。否则，他们可以根据第七章申请破产。

计划申请破产的消费者和企业必须在申请破产前180天内完成经认可的非营利信用咨询计划。

为了完成经济能力测试，债务人必须在**审理案件之前向破产**提交第7章的122A-1表或第13章的122C表。

BAPCPA还为申请破产的消费者和企业设立了强制性的信用咨询服务。

为了避免破产制度的潜在滥用，BAPCPA免除了某些债务的清偿。其中一些债务是：

• 申请后90天内取出的信用卡预付现金超过750美元
• 申请后90天内，信用卡上的奢侈品消费额超过500美元
• 所有联邦和私人学生贷款

大多数关于BAPCPA对破产改革有效性的研究都得出结论，消费者破产债务人的状况没有改变。这表明，经济测试并没有导致更多的高收入债务人向债权人提供更多的付款。相反，那些有需要的人可能只是在拖延寻求破产救济。

bapcpa和ira保护

BAPCPA的颁布带来了另一个变化：联邦对个人退休账户的保护。虽然联邦破产法长期以来一直保护401（k）计划、养老金和类似的雇主赞助的合格退休计划，但在BAPCPA通过之前，IRA的保护是在州一级定义的，或者根本没有。法律通过后，每个州的人民都得到了爱尔兰共和军资产的破产保护。

根据个人退休账户的类型不同，根据个人退休账户的保护也不同。传统ira和Roth ira目前的保护价值为1362800美元，每三年进行一次通胀调整（下一次调整是2022年）。 SEP ira、SIMPLE ira和大多数展期ira在破产时不受债权人的影响，而与美元价值无关。