传统的个人退休账户(IRA)允许个人将税前收入用于投资,这些投资可以增加递延所得税。国税局不评估任何资本利得或股息所得税,直到受益人作出撤回。个人纳税人可以贡献100%的任何赚取的赔偿金,最高可达指定的最高美元金额。
收入门槛也可能适用。根据纳税人的收入、纳税申报状况和其他因素,对传统个人退休账户的供款可以免税。退休储户可以通过经纪人(包括在线经纪人或机器人顾问)或财务顾问开设传统的个人退休账户。
1:26
传统的个人所得税账户允许个人向退休投资账户缴纳税前美元,该账户可以增加递延税款,直到退休提款发生(59岁时)½ 或更高版本)。 托管人,包括商业银行和零售经纪人,持有传统的个人账户账户,并根据账户持有人的指示和可用的产品将投资资金放入不同的投资工具。
在大多数情况下,对传统IRA的贡献是可免税的。例如,如果有人向其个人账户账户缴款6000美元,他们可以要求将该金额作为所得税申报表的扣除额,而内部税务局(IRS)将不向这些收入征收所得税。 但是,当该个人在退休期间从账户中提取资金时,这些取款的税率是按其普通所得税税率征税。
2021年3月17日,美国国税局(IRS)宣布,2020纳税年度所有纳税人的联邦所得税申报截止日期将自动从2021年4月15日延长至2021年5月17日。这也将其他与税收相关的截止日期推后;例如,爱尔兰共和军缴款的截止日期通常是4月15日,但纳税人今年将有额外的时间。 到2021年6月15日为止,受2021年德克萨斯州冬季风暴影响的纳税人必须提交各种个人和企业纳税申报表,缴纳税款,并缴纳2020年爱尔兰共和军会费(美国国税局于2021年2月22日宣布延长对2021年冬季风暴灾民的救助。)
IRS根据年龄限制了每年可添加到传统IRA中的金额。2021年纳税年度的缴款限额为50岁以下储户6000美元。对于50岁及以上的人,通过补缴缴款准备金,适用较高的年度缴款限额,允许额外增加1000美元(或共计7000美元)。
根据2019年底通过的《安全法案》,只要账户持有人的收入符合条件,就取消了对传统个人退休账户供款的年龄限制。
50岁以下的个人在2021纳税年度可向传统个人退休账户缴纳的最高金额(自2020年起保持不变)。
当您有传统的IRA和雇主赞助的退休计划时,IRS可能会限制您从税收中扣除的传统IRA缴款金额。
例如,在2021年,如果纳税人参与了雇主赞助的计划,如401(k)计划或养老金计划,则该个人作为单身人士申报,只有在其修正后的调整后总收入(MAGI)为66000美元或更少,或105美元时,才有资格对传统个人退休账户进行全额扣除,000或更少,如果结婚共同申报。由于单身人士的MAGIs为7.6万美元,已婚夫妇的MAGIs为12.5万美元,美国国税局不允许扣除。在两者之间,有一个部分扣除。
爱尔兰共和军缴款必须在纳税申报截止日期前完成。例如,您可以在2019年4月15日之前为您的2018个人退休账户作出贡献。 如果你在限额以上,你仍然可以为传统的个人退休账户提供税后收入,并利用其免税增长,但也可以研究其他选择。
所得税将最终必须支付的爱尔兰共和军的钱时提取,受制于一个人的税档次在退休期间。
当你从一个传统的个人退休账户获得分配时,国税局将这笔钱视为普通收入,并对其征收所得税。账户持有人早在59岁时就可以进行分配½. 从72岁以后开始,账户持有人必须从其传统IRA中获得所需的最低分配(RMD)。
在完全退休资格之前提取的基金将按标准所得税税率承担10%的罚款(提取金额)和税款。在某些情况下,这些处罚也有例外。其中包括:
对于个人来说,向税务律师或国税局核实他们的情况是否符合免除10%罚款的条件是很重要的。
由
IRA的其他变体包括Roth IRA、SIMPLE IRA和SEP-IRA。最后两个是雇主产生的,但个人可以建立一个罗斯个人退休帐户,如果他们满足收入限制。这些个人账户可以通过经纪人创建。你可以在Investopedia的IRA最佳经纪人列表中查看一些最佳选择。
与传统的个人退休账户不同,罗斯个人退休账户供款不可免税,合格的分配是免税的。这意味着你用税后的美元向Roth个人退休账户供款,但随着账户的增长,你不会面临任何投资收益税。因为你为你的捐款缴税,所以你可以在任何时候,不受惩罚地收回这些捐款。然而,你在59岁之前不能提取收入½ 不会被处以10%的提前退学罚款。
当你退休时,你可以从账户中提款而不必为你的提款支付任何所得税。Roth IRA没有RMD。如果你不需要这笔钱,你就不必把它从你的账户里拿出来,也不用担心没有这样做会受到惩罚。你也可以把钱传给你的继承人,如果你最终不需要使用它的话。
Roth IRA 2020年和2021年的供款与传统IRA相同:6000美元,除非您年满50岁,并且有资格获得补缴供款,这将上限提高到7000美元。 问题是并不是每个人都有资格为罗斯个人退休账户捐款。有收入限制,随着你的MAGI的增加,供款逐渐被淘汰。
2021年,共同申报的已婚夫妇Roth供款的收入逐步减少范围为198000美元至208000美元;对于单身人士和户主来说,这是12.5万到14万美元。如果你的收入超过这些数额,你就不能为一个罗斯贡献一分钱。
简单IRA和SEP IRA是由雇主制定的福利,因此个人不能开立,尽管个体经营者或独资经营者可以。一般来说,这些ira的功能与传统ira类似,但它们有更高的贡献限制,并允许公司匹配。
简化雇员养老金(SEP,或SEP-IRA)是雇主或个体经营者可以建立的退休计划。雇主可以对SEP计划的供款进行税务扣减,并酌情向每位合格雇员的SEP-IRA供款。从根本上说,SEP-IRA可以被认为是一种传统的IRA,有能力接收雇主的供款。它为雇员提供的一个主要好处是雇主的供款可以立即兑现。
简单的个人退休账户是一种退休储蓄计划,大多数雇员人数不超过100人的小企业都可以使用它。”“简单”代表“员工储蓄激励匹配计划”。雇主可以选择向所有员工缴纳2%的退休账户供款,或选择最高3%的匹配供款。
员工在2020年每年最多可缴纳13500美元,2021年最多可缴纳13500美元;最大值定期增加,以考虑通货膨胀。50岁及以上的退休储户可额外补缴3000美元,使他们的年最高存款额在2020年达到16500美元,2021年达到16500美元。
...你的贡献也有一些不同的规则。 对于传统的爱尔兰共和军 传统个人退休账户的供款通常可以免税。但是,如果你被401(k)计划或任何其他雇主赞助的计划覆盖,你修改后的调整后总收入(MAGI)将决定你可以扣除多...
...在选择投资账户时需要考虑的不同情景和因素。 罗斯爱尔兰共和军与传统爱尔兰共和军 个人退休账户或个人退休账户是税收优惠账户,持有您选择的投资。ira主要有两种类型:传统ira和Roth ira。你必须有收入,工资,薪金,...
...报截止日期推迟到2021年6月15日。受这些风暴影响的人的爱尔兰共和军缴款截止日期延长到2021年6月15日。 你只能贡献收入 你必须有足够的收入来支付你对个人退休账户的贡献。如果您当年的收入低于供款限额,您最多只能供...
传统的爱尔兰共和军(a traditional ira)和roth个人退休账户是指在传统的个人退休账户中,存入账户的任何收入通常都是免税的,以确保个人符合某些标准。然而,投入罗斯个人退休账户的收入...